Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Total
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 160.530 | 61.707 | 42.570 |
| Resultado contable | -11.295.506 | 6.174.419 | 4.881.702 |
| A U M E N T O S | 11.452.080 | 3.700.652 | 3.312.315 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.198.367 | 1.491.777 | 1.436.543 |
 Aumentos diversos | 9.253.714 | 2.208.875 | 1.875.772 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 26.416 | 16.553 | 17.979 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2.063 | 1.057 | 1.052 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.007 | 2.405 | 2.694 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 129.904 | 118.775 | 123.913 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 101.610 | 94.857 | 94.338 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 59.857 | 50.431 | 41.690 |
| Pymes: libertad amortización | 27.830 | 15.308 | 14.524 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 16.027 | 8.769 | 7.647 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 91 | 62 | 56 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 94.103 | 48.335 | 42.829 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 120 | 120 | 120 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 598.133 | 44.871 | 69.299 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1.570 | 308 | 164 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.326.168 | 271.744 | 414.938 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 13.476 | 226 | 261 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5.734 | 1.079 | 1.198 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 4 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 18.096 | 7.654 | 14.278 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.809.902 | 223.123 | 276.211 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 21.151 | 14.182 | 13.745 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 200 | 1 | 1 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 5.957 | 1.686 | 2.038 |
| Otros gastos no deducibles | 234.447 | 59.134 | 64.589 |
| Revalorizaciones contables | 38.726 | 250 | 35.619 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 31.735 | 15.233 | 15.226 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.441 | 117 | 117 |
| Errores contables | 45.839 | 40.914 | 9.099 |
| Operaciones a plazos | 81.646 | 14.888 | 33.605 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 22.592 | 22.360 | 442 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.107.961 | 60.048 | 146.429 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 620.703 | 73.701 | 86.530 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 4.792 | 1.848 | 1.372 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 224 | 156 | 154 |
| Exención por doble imposición internacional | 10.379 | 3.809 | 4.265 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 62.270 | 38.488 | 40.630 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 104.709 | 708 | 75.441 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 2.090 | 2.090 | 2.090 |
| Transparencia fiscal internacional | 196 | 196 | 196 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 576.757 | 362.931 | 145.424 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 18.797 | 6.209 | 3.649 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 908.775 | 549.880 | 39.394 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 161 | 161 | 161 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 25.056 | 155 | 192 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 299 | 299 | 299 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 394 | 394 | 6 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 318 | 310 | 310 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 732 | 416 | 359 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 90.254 | 32.633 | 31.200 |
| D I S M I N U C I O N E S | 6.981.941 | 2.698.224 | 1.372.487 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.648.212 | 172.114 | 119.309 |
| Disminuciones diversas | 5.333.852 | 2.526.229 | 1.253.178 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 60.968 | 56.581 | 8.998 |
| Amort. inmovilizado I+D | 608 | 608 | 122 |
| Libertad amort.gastos I+D | 10.622 | 10.568 | 10.248 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 13.775 | 12.459 | 12.452 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 130.128 | 129.624 | 124.818 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 36.456 | 34.761 | 32.695 |
| Pymes: libertad amortización | 22.061 | 20.405 | 15.563 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 23.992 | 19.446 | 11.404 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 104 | 62 | 30 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 56.663 | 39.471 | 29.012 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 275 | 242 | 242 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 275.108 | 51.327 | 32.705 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 997 | 437 | 87 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.154.255 | 294.076 | 225.800 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 24.672 | 14.055 | 830 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 309 | 137 | 172 |
| Deducción del fondo de comercio | 11.021 | 7.245 | 5.258 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 774 | 400 | 399 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.008 | 4.551 | 4.626 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.084.249 | 202.777 | 159.628 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 36.044 | 116 | 35.744 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 82.351 | 31.885 | 77.632 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 227 | 180 | 37 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 10.118 | 7.458 | 5.390 |
| Gts.oper.acciones propias | 1.093 | 206 | 236 |
| Errores contables | 64.613 | 37.588 | 11.186 |
| Operaciones a plazos | 34.425 | 31.915 | 26.129 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 22.592 | 22.360 | 442 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 231.247 | 91.792 | 38.735 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 255 | 0 | 254 |
| Exención por doble imposición internacional | 135.048 | 127.057 | 32.850 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 13.625 | 8.770 | 12.301 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 44.367 | 36.968 | 35.594 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 6.225 | 6.022 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.254 | 526 | 72 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 1.565 | 1.565 | 1.565 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 24.888 | 24.888 | 4.836 |
| Transparencia fiscal internacional | 378 | 378 | 378 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 584.565 | 425.940 | 173.486 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 18.797 | 6.209 | 3.649 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 931.374 | 614.098 | 36.067 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 7.258 | 7.205 | 7.030 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 42.575 | 42.575 | 42.575 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 2.830 | 2.729 | 2.548 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 4.255 | 4.255 | 4.255 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 4.166 | 4.166 | 59 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 64.723 | 44.838 | 26.620 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -6.825.578 | 7.176.752 | 6.821.525 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 993.562 | 905.311 | 214.963 |
| Base imponible positiva | 6.606.569 | 6.453.869 | 6.606.569 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
