Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Total
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 226.073 | 76.519 | 52.366 |
| Resultado contable | -6.002.773 | 6.375.414 | 4.852.190 |
| A U M E N T O S | 10.639.782 | 3.828.343 | 3.482.060 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.442.978 | 1.231.301 | 1.095.213 |
 Aumentos diversos | 9.196.804 | 2.597.042 | 2.386.848 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 53.597 | 32.595 | 37.891 |
| Amort. inmovilizado I+D | 4.523 | 3.745 | 4.500 |
| Libertad amort.gastos I+D | 8.065 | 3.036 | 2.315 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 17.703 | 16.890 | 14.303 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 24.026 | 22.446 | 19.574 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 96.700 | 70.036 | 58.629 |
| Pymes: libertad amortización | 15.122 | 8.528 | 7.933 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 11.944 | 5.667 | 5.457 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 121 | 45 | 32 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 59.113 | 29.266 | 27.217 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 725 | 53 | 53 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.155.484 | 53.152 | 46.873 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 8.172 | 473 | 378 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.314.651 | 336.379 | 689.304 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 20.198 | 157 | 157 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 4.445 | 2.245 | 1.769 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 14 | 6 | 4 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 24.570 | 20.001 | 20.552 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.252.116 | 318.933 | 356.042 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 38.541 | 20.392 | 19.660 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2 | 2 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 25.496 | 3.684 | 1.708 |
| Otros gastos no deducibles | 365.127 | 89.027 | 87.099 |
| Revalorizaciones contables | 9.725 | 999 | 737 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 256.089 | 52.856 | 2.212 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 574 | 5 | 165 |
| Errores contables | 21.577 | 7.185 | 3.350 |
| Operaciones a plazos | 72.122 | 31.787 | 44.227 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.016 | 260 | 260 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 244.472 | 120.576 | 104.581 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 689.965 | 85.442 | 85.159 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 4.528 | 2.273 | 2.285 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1.109 | 196 | 188 |
| Exención por doble imposición internacional | 36.052 | 32.714 | 30.199 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 200.493 | 180.831 | 178.445 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 65.408 | 27.465 | 27.752 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 27.715 | 4.913 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 682.050 | 326.939 | 315.736 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 44.147 | 42.615 | 28.426 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 849.448 | 548.331 | 53.802 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 336 | 0 | 134 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 1.941 | 7 | 7 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 736 | 736 | 736 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 321 | 313 | 313 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 486.526 | 93.844 | 106.685 |
| D I S M I N U C I O N E S | 8.055.186 | 3.684.825 | 1.912.472 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.647.823 | 139.946 | 174.946 |
| Disminuciones diversas | 6.409.085 | 3.546.542 | 1.737.586 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 37.748 | 30.691 | 31.960 |
| Amort. inmovilizado I+D | 6.815 | 6.797 | 6.797 |
| Libertad amort.gastos I+D | 11.093 | 10.663 | 2.986 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 336.651 | 335.600 | 18.975 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 264.421 | 30.355 | 27.316 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 299.818 | 287.804 | 69.835 |
| Pymes: libertad amortización | 16.203 | 15.643 | 12.647 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 21.465 | 17.799 | 7.857 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 289 | 287 | 13 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 36.083 | 24.338 | 18.855 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 205 | 39 | 39 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 275.869 | 39.075 | 16.508 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1.625 | 1.328 | 941 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.231.964 | 255.213 | 222.302 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 772 | 575 | 540 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 937 | 780 | 564 |
| Deducción del fondo de comercio | 12.029 | 2.293 | 4.944 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 931 | 473 | 307 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 72.692 | 42.611 | 42.686 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 677.438 | 300.421 | 309.159 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 1 | 1 |
| Revalorizaciones contables | 553 | 387 | 168 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 6.725 | 1.379 | 967 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.266 | 142 | 103 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 12.339 | 10.844 | 7.279 |
| Gts.oper.acciones propias | 640 | 98 | 64 |
| Errores contables | 43.082 | 21.479 | 10.872 |
| Operaciones a plazos | 42.896 | 41.396 | 21.196 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.016 | 260 | 260 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 145.503 | 116.333 | 17.923 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 19 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 518.823 | 287.110 | 210.094 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 46.380 | 23.996 | 13.195 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 222.007 | 200.598 | 155.113 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 92 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 26.192 | 21.209 | 1.299 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 3.194 | 3.045 | 1.292 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 239.598 | 231.739 | 51.929 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 730.846 | 425.742 | 326.323 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 44.147 | 42.615 | 28.426 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 883.184 | 617.091 | 55.401 |
| Montes vecinales en mano común | 6 | 6 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 1.324 | 1.324 | 1.324 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 10.142 | 9.998 | 9.502 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 576 | 576 | 576 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 7.818 | 7.818 | 927 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 505 | 450 | 450 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 109.046 | 70.887 | 29.961 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -3.413.817 | 6.517.572 | 6.422.340 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 1.070.757 | 1.028.755 | 244.963 |
| Base imponible positiva | 6.177.352 | 5.997.393 | 6.177.352 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
