Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Total
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 41.898 | 16.627 | 11.479 |
| Resultado contable | -2.582.622 | 1.829.861 | 1.455.771 |
| A U M E N T O S | 3.667.838 | 989.748 | 893.619 |
| Impuesto sobre Sociedades | 579.994 | 444.914 | 422.827 |
 Aumentos diversos | 3.087.845 | 544.834 | 470.791 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 433.448 | 25.094 | 15.321 |
| Amort. inmovilizado I+D | 326 | 115 | 115 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.764 | 2.497 | 2.523 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 9.888 | 7.356 | 7.235 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 19.462 | 17.794 | 17.354 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 17.719 | 14.632 | 13.451 |
| Pymes: libertad amortización | 12.209 | 7.658 | 6.542 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 8.797 | 4.500 | 3.252 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 5 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 40.755 | 18.137 | 15.989 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 16 | 10 | 10 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 83.769 | 10.629 | 11.297 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 43 | 16 | 16 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 628.703 | 16.088 | 62.284 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 4.711 | 119 | 117 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 312 | 13 | 10 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 14 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.058 | 1.990 | 1.974 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 731.968 | 31.066 | 29.705 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.496 | 3.082 | 3.137 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 7.349 | 4.459 | 4.036 |
| Otros gastos no deducibles | 72.484 | 31.582 | 37.706 |
| Revalorizaciones contables | 57 | 45 | 46 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 658 | 161 | 222 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 388 | 127 | 364 |
| Errores contables | 5.209 | 3.635 | 2.959 |
| Operaciones a plazos | 5.426 | 3.065 | 3.535 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 449 | 441 | 441 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 19.193 | 10.251 | 15.172 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 236.603 | 19.954 | 68.704 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 867 | 622 | 535 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 102 | 25 | 32 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.260 | 1.233 | 923 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.275 | 4.151 | 3.218 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 36.212 | 2.264 | 2.264 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 182.901 | 117.147 | 81.153 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.947 | 3.380 | 1.167 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 294.345 | 174.691 | 43.144 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 6 | 6 | 6 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 5.953 | 0 | 5.714 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 3 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 101 | 100 | 47 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 205.591 | 6.697 | 9.072 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.835.230 | 2.722.517 | 346.408 |
| Impuesto sobre Sociedades | 557.197 | 19.481 | 21.672 |
| Disminuciones diversas | 3.278.034 | 2.703.037 | 324.737 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 68.198 | 61.229 | 14.687 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.864 | 1.864 | 284 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5.214 | 5.208 | 4.047 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 909 | 891 | 731 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 7.721 | 7.605 | 5.926 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 9.617 | 9.482 | 6.494 |
| Pymes: libertad amortización | 8.699 | 8.341 | 5.615 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 11.187 | 8.504 | 4.912 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 11 | 11 | 11 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 21.433 | 13.140 | 10.527 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 14 | 3 | 3 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 24.735 | 10.118 | 6.799 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 162 | 84 | 84 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.180.974 | 2.056.465 | 27.155 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 801 | 99 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 12.245 | 3.386 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.942 | 2.327 | 2.283 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 343 | 337 | 338 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.145 | 837 | 979 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 155.204 | 39.560 | 33.599 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 182 | 37 | 28 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.181 | 185 | 11 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 97 | 97 | 97 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 6.555 | 6.030 | 5.597 |
| Gts.oper.acciones propias | 219 | 171 | 28 |
| Errores contables | 17.052 | 8.812 | 3.597 |
| Operaciones a plazos | 19.100 | 19.081 | 12.533 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 449 | 441 | 441 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 46.414 | 39.745 | 21.410 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 131.443 | 22.224 | 17.838 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 2.170 | 1.761 | 1.761 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 15.650 | 14.007 | 4.957 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 321 | 275 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 9.151 | 9.151 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 2.282 | 2.282 | 2.282 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 176.604 | 126.084 | 72.288 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.947 | 3.380 | 1.167 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 283.662 | 184.701 | 46.096 |
| Montes vecinales en mano común | 11 | 11 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 3.629 | 3.606 | 3.554 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 983 | 983 | 983 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 177 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 3 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 4 | 4 | 4 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 17.931 | 11.491 | 5.542 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -2.749.674 | 97.269 | 2.003.205 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 246.566 | 207.165 | 51.887 |
| Base imponible positiva | 1.951.318 | 1.924.140 | 1.951.318 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
