Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Total
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 42.419 | 16.193 | 10.790 |
| Resultado contable | -414.235 | 1.562.011 | 1.016.552 |
| A U M E N T O S | 2.387.896 | 906.974 | 1.107.012 |
| Impuesto sobre Sociedades | 364.887 | 341.116 | 315.947 |
 Aumentos diversos | 2.023.008 | 565.858 | 791.065 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 24.280 | 10.726 | 10.581 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2 | 2 | 2 |
| Libertad amort.gastos I+D | 375 | 267 | 174 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5.712 | 5.655 | 5.571 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.948 | 2.733 | 2.141 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 17.093 | 15.030 | 16.198 |
| Pymes: libertad amortización | 6.879 | 5.273 | 4.372 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.933 | 1.544 | 1.556 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 354 | 338 | 332 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 33.867 | 19.683 | 24.430 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 80.992 | 1.675 | 1.950 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1.094 | 182 | 182 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 687.535 | 61.424 | 421.535 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 768 | 131 | 131 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 6.816 | 0 | 6.816 |
| Deducción del fondo de comercio | 571 | 571 | 571 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 9.239 | 2.913 | 8.215 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 125.440 | 57.241 | 41.752 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 5.900 | 1.960 | 2.910 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 6.673 | 14 | 10 |
| Otros gastos no deducibles | 107.990 | 22.185 | 30.525 |
| Revalorizaciones contables | 359 | 197 | 183 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 6.316 | 204 | 828 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 496 | 1 | 1 |
| Errores contables | 14.001 | 254 | 86 |
| Operaciones a plazos | 10.541 | 6.903 | 9.540 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 5.218 | 3.502 | 1.950 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 22.174 | 2.907 | 3.135 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 208.655 | 7.216 | 132.765 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.412 | 1.290 | 1.856 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 26 | 4 | 4 |
| Exención por doble imposición internacional | 77 | 5 | 5 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.862 | 2.458 | 4.041 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.353 | 881 | 935 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 251.929 | 221.246 | 18.077 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.917 | 4.802 | 209 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 112.389 | 83.132 | 3.432 |
| Rég.entidades navieras | 5 | 5 | 5 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 13.538 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 7 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 38 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 11.492 | 11.492 | 11.492 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 222.743 | 9.812 | 22.567 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.668.354 | 852.398 | 483.067 |
| Impuesto sobre Sociedades | 381.727 | 28.181 | 64.866 |
| Disminuciones diversas | 1.298.517 | 836.107 | 418.201 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.968 | 4.205 | 1.894 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 57 | 57 | 4 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.648 | 1.648 | 1.037 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 11.597 | 9.619 | 6.310 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 28.375 | 28.165 | 27.596 |
| Pymes: libertad amortización | 9.564 | 8.128 | 6.355 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.511 | 2.924 | 1.646 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 142 | 138 | 138 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 14.736 | 10.981 | 9.688 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 12.279 | 4.429 | 1.560 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 264 | 264 | 264 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 252.114 | 72.242 | 71.801 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 12 | 12 | 9 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 16.097 | 829 | 15.268 |
| Deducción del fondo de comercio | 8.959 | 1.108 | 3.955 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 101 | 99 | 64 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.724 | 1.548 | 3.549 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 82.428 | 62.630 | 36.483 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 403 | 403 | 403 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.150 | 1.063 | 952 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4 | 3 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 5.095 | 4.708 | 4.117 |
| Gts.oper.acciones propias | 154 | 59 | 26 |
| Errores contables | 27.181 | 3.358 | 1.725 |
| Operaciones a plazos | 26.225 | 26.225 | 13.795 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 5.218 | 3.502 | 1.950 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 27.177 | 14.956 | 6.480 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 136.166 | 23.256 | 121.665 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 4.469 | 4.137 | 4.137 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 7.211 | 4.365 | 4.892 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 544 | 544 | 544 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 23.381 | 23.381 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 284.158 | 258.197 | 31.415 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.917 | 4.802 | 209 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 124.567 | 97.848 | 3.450 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 7.249 | 7.249 | 7.249 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 263 | 246 | 246 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 12.495 | 12.495 | 12.495 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 5.681 | 5.681 | 5.681 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 112.360 | 112.360 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 18.763 | 7.565 | 10.899 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 294.458 | 1.605.549 | 1.641.351 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 276.715 | 249.664 | 69.257 |
| Base imponible positiva | 1.572.094 | 1.480.174 | 1.572.094 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
