Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: País Vasco , Sector: Total
Comunidad Autónoma: País Vasco , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: País Vasco , Sector: Total
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 667 | S.E. | 272 |
| Resultado contable | 4.515.346 | S.E. | 5.311.752 |
| A U M E N T O S | 2.208.973 | S.E. | 1.591.187 |
| Impuesto sobre Sociedades | 472.210 | S.E. | 421.325 |
 Aumentos diversos | 1.736.763 | S.E. | 1.169.862 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6.343 | S.E. | 4.451 |
| Amort. inmovilizado I+D | 7.289 | S.E. | 7.289 |
| Libertad amort.gastos I+D | 52 | S.E. | 52 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2 | S.E. | 2 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 120 | S.E. | 120 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 53.946 | S.E. | 49.077 |
| Pymes: libertad amortización | 145 | S.E. | 145 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4 | S.E. | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | S.E. | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.135 | S.E. | 2.386 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 30.552 | S.E. | 2.098 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 460.672 | S.E. | 425.172 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 626 | S.E. | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.696 | S.E. | 2.548 |
| Deducción del fondo de comercio | 10.546 | S.E. | 5.344 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | S.E. | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 88.532 | S.E. | 81.099 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 296.391 | S.E. | 192.552 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 9.029 | S.E. | 8.827 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 858 | S.E. | 858 |
| Otros gastos no deducibles | 89.932 | S.E. | 68.132 |
| Revalorizaciones contables | 0 | S.E. | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 188.924 | S.E. | 188.924 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | S.E. | 0 |
| Errores contables | 455 | S.E. | 144 |
| Operaciones a plazos | 0 | S.E. | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | S.E. | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 67.795 | S.E. | 17.064 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 54.746 | S.E. | 4.159 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | S.E. | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | S.E. | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.333 | S.E. | 1.333 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 86.678 | S.E. | 43.050 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | S.E. | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | S.E. | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 157.412 | S.E. | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | S.E. | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | S.E. | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 104.600 | S.E. | 58.398 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | S.E. | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | S.E. | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | S.E. | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | S.E. | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1.163 | S.E. | 1.163 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | S.E. | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 7.787 | S.E. | 5.474 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.231.392 | S.E. | 2.423.123 |
| Impuesto sobre Sociedades | 460.617 | S.E. | 327.310 |
| Disminuciones diversas | 2.770.775 | S.E. | 2.095.813 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 77.013 | S.E. | 76.185 |
| Amort. inmovilizado I+D | 15.058 | S.E. | 15.058 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 28 | S.E. | 28 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7.509 | S.E. | 7.509 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | S.E. | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | S.E. | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | S.E. | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.485 | S.E. | 1.888 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 15.517 | S.E. | 3.954 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 40.067 | S.E. | 25.990 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | S.E. | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 126.319 | S.E. | 124.257 |
| Deducción del fondo de comercio | 94.255 | S.E. | 5.976 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | S.E. | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 73.218 | S.E. | 66.032 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 291.154 | S.E. | 156.434 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2.025 | S.E. | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1 | S.E. | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | S.E. | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.884 | S.E. | 360 |
| Gts.oper.acciones propias | 1.853 | S.E. | 1.838 |
| Errores contables | 5.693 | S.E. | 192 |
| Operaciones a plazos | 0 | S.E. | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | S.E. | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 78.326 | S.E. | 22.697 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | S.E. | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.280.784 | S.E. | 1.132.645 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 8.337 | S.E. | 7.992 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 79.939 | S.E. | 70.888 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 190.590 | S.E. | 188.924 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 2.795 | S.E. | 2.795 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 58.487 | S.E. | 58.487 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | S.E. | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 159.346 | S.E. | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | S.E. | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 7.073 | S.E. | 7.073 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | S.E. | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 93.792 | S.E. | 85.177 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | S.E. | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | S.E. | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | S.E. | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | S.E. | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | S.E. | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 47.226 | S.E. | 33.435 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 3.492.927 | S.E. | 4.479.816 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 75.026 | S.E. | 51.577 |
| Base imponible positiva | 4.428.239 | S.E. | 4.428.239 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
