Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 54.277 | 19.831 | 14.604 |
| Resultado contable | -194.764 | 2.541.917 | 2.106.755 |
| A U M E N T O S | 1.990.223 | 901.128 | 976.087 |
| Impuesto sobre Sociedades | 409.120 | 354.643 | 355.810 |
 Aumentos diversos | 1.581.104 | 546.485 | 620.277 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 12.320 | 3.979 | 4.652 |
| Amort. inmovilizado I+D | 158 | 153 | 153 |
| Libertad amort.gastos I+D | 11 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 9.220 | 9.208 | 9.196 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 16.181 | 10.994 | 10.975 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.253 | 2.777 | 2.300 |
| Pymes: libertad amortización | 764 | 516 | 651 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 704 | 480 | 417 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 12 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 61.748 | 31.130 | 35.675 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 78 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 33.427 | 18.673 | 20.107 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 831 | 79 | 78 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 248.959 | 15.963 | 65.118 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 878 | 595 | 595 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 50.177 | 3.980 | 4.140 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 5 | 5 | 5 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 10.535 | 3.419 | 3.619 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 124.194 | 40.755 | 56.840 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 13.839 | 4.722 | 5.737 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4 | 4 | 4 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.941 | 554 | 651 |
| Otros gastos no deducibles | 139.522 | 32.715 | 36.084 |
| Revalorizaciones contables | 26 | 17 | 3 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 38.748 | 35.461 | 36.131 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4.139 | 5 | 5 |
| Errores contables | 9.639 | 3.768 | 2.524 |
| Operaciones a plazos | 15.549 | 7.450 | 9.438 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 379 | 10 | 10 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 36.086 | 27.013 | 30.727 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 156.071 | 23.390 | 33.864 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 905 | 273 | 458 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 15 | 8 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional | 83 | 80 | 80 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 13.956 | 7.924 | 11.587 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 178 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 346 | 346 | 346 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 160.695 | 120.429 | 48.630 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.029 | 1.207 | 1.329 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 122.208 | 93.685 | 52.670 |
| Rég.entidades navieras | 36.631 | 0 | 36.631 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 163.087 | 36.579 | 81.201 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 59 | 16 | 59 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 2.494 | 2.494 | 2.494 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 680 | 675 | 679 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 86.341 | 4.955 | 14.410 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.882.969 | 1.163.333 | 832.852 |
| Impuesto sobre Sociedades | 307.515 | 95.774 | 81.792 |
| Disminuciones diversas | 1.576.265 | 1.068.369 | 751.059 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6.152 | 3.614 | 1.397 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 1 | 1 |
| Libertad amort.gastos I+D | 9 | 9 | 9 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.973 | 2.973 | 2.973 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.379 | 2.788 | 3.164 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 19.851 | 19.813 | 2.370 |
| Pymes: libertad amortización | 1.008 | 798 | 916 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.843 | 1.369 | 1.044 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 27 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 260.089 | 6.537 | 6.509 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 26.888 | 22.459 | 17.514 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 321 | 304 | 156 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 124.004 | 42.025 | 19.287 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 498 | 469 | 469 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.299 | 846 | 539 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 175 | 3 | 3 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5.379 | 2.912 | 2.573 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 139.393 | 106.753 | 96.846 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1 | 1 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 20.393 | 20.109 | 3.687 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 868 | 815 | 764 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 8.254 | 6.417 | 5.333 |
| Gts.oper.acciones propias | 72 | 29 | 22 |
| Errores contables | 29.768 | 11.195 | 12.959 |
| Operaciones a plazos | 15.703 | 8.716 | 7.337 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 379 | 10 | 10 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 55.456 | 29.625 | 16.995 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 17.277 | 17.277 | 7.371 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 37 | 37 | 37 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.773 | 4.842 | 3.817 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 327 | 327 | 113 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 67.113 | 67.113 | 1.446 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 177.050 | 141.302 | 50.562 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.029 | 1.207 | 1.329 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 128.778 | 104.931 | 55.442 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 24.824 | 24.656 | 24.824 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 634 | 632 | 632 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 400.599 | 400.597 | 396.538 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 437 | 434 | 30 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 22 | 22 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 17.070 | 14.357 | 7.007 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -85.589 | 2.278.277 | 2.251.673 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 293.810 | 263.146 | 116.032 |
| Base imponible positiva | 2.135.642 | 2.069.038 | 2.135.642 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
