Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Total
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Total
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 9.510 | S.E. | S.E. |
| Resultado contable | -140.809 | S.E. | S.E. |
| A U M E N T O S | 407.517 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 134.316 | S.E. | S.E. |
 Aumentos diversos | 273.201 | S.E. | S.E. |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.230 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 37 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.631 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 6.410 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.253 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.967 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 3.381 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.431 | S.E. | S.E. |
| Cesión de bienes con opción de compra | 99 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 10.804 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 4 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 16.259 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 72.094 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.481 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1 | S.E. | S.E. |
| Deducción del fondo de comercio | 996 | S.E. | S.E. |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.191 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 286 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 15.486 | S.E. | S.E. |
| Gastos por donativos y liberalidades | 846 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 245 | S.E. | S.E. |
| Otros gastos no deducibles | 19.321 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 20 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 7 | S.E. | S.E. |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2.305 | S.E. | S.E. |
| Errores contables | 1.063 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 149 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.924 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 28.557 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 210 | S.E. | S.E. |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición internacional | 5 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | 527 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 1.923 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 36.113 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 625 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 24.741 | S.E. | S.E. |
| Rég.entidades navieras | 0 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | S.E. |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | S.E. | S.E. |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | S.E. | S.E. |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | S.E. | S.E. |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | S.E. | S.E. |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | S.E. |
| Por otras correcciones al resultado | 6.578 | S.E. | S.E. |
| D I S M I N U C I O N E S | 204.881 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 68.430 | S.E. | S.E. |
| Disminuciones diversas | 136.451 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.051 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.487 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.263 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 10.716 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.698 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 4.047 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.054 | S.E. | S.E. |
| Cesión de bienes con opción de compra | 65 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.024 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.147 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 7.942 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | S.E. |
| Deducción del fondo de comercio | 1.177 | S.E. | S.E. |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 454 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.125 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.289 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 0 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | S.E. | S.E. |
| Ingresos por donaciones por terceros | 7 | S.E. | S.E. |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 428 | S.E. | S.E. |
| Gts.oper.acciones propias | 13 | S.E. | S.E. |
| Errores contables | 4.250 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 147 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.258 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición internacional | 2.068 | S.E. | S.E. |
| Reducción ingresos activos intangibles | 83 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | 194 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 0 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 43.935 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 625 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 28.324 | S.E. | S.E. |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen entidades navieras | 0 | S.E. | S.E. |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 257 | S.E. | S.E. |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | S.E. |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | S.E. | S.E. |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | S.E. | S.E. |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | S.E. | S.E. |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | S.E. | S.E. |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | S.E. |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras correcciones al resultado | 3.339 | S.E. | S.E. |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 61.968 | S.E. | S.E. |
| Compensaciones de B.I. negativas | 81.114 | S.E. | S.E. |
| Base imponible positiva | 473.786 | S.E. | S.E. |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
