Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Total , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Total
Sector: Total
Ejercicio 2015| Total | Dominante | Dominada | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
| Número de empresas | 1.478.972 | 668.847 | 443.457 | 28.969 | 15.859 | 13.322 | 1.450.003 | 652.988 | 430.135 |
| RC | 69.972.588 | 170.957.209 | 83.674.499 | 24.904.774 | 68.193.143 | 35.551.069 | 45.067.814 | 102.764.066 | 48.123.430 |
| A U M E N T O S | 283.511.273 | 134.832.664 | 77.564.798 | 148.432.226 | 92.623.256 | 45.444.096 | 135.079.047 | 42.209.407 | 32.120.702 |
| Impuesto sobre Sociedades | 28.243.278 | 25.029.860 | 24.288.803 | 13.247.634 | 11.107.375 | 11.174.429 | 14.995.644 | 13.922.485 | 13.114.374 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 493.630 | 346.087 | 338.234 | 483.392 | 338.290 | 331.883 | 10.238 | 7.798 | 6.351 |
 Aumentos diversos | 255.041.728 | 109.678.053 | 53.141.025 | 134.880.473 | 81.310.977 | 34.057.100 | 120.161.255 | 28.367.076 | 19.083.924 |
 Cambio criterios contables | 1.401.346 | 1.274.957 | 89.035 | 25.977 | 9.443 | 15.583 | 1.375.369 | 1.265.514 | 73.452 |
| Operaciones a plazos | 428.314 | 274.900 | 363.396 | 146.649 | 112.083 | 139.371 | 281.664 | 162.817 | 224.025 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 565.030 | 72.125 | 387.748 | 213.866 | 47.211 | 80.103 | 351.164 | 24.914 | 307.645 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 883.418 | 388.566 | 279.744 | 805.080 | 381.207 | 259.252 | 78.338 | 7.359 | 20.492 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 561.205 | 370.505 | 301.208 | 166.564 | 31.773 | 15.056 | 394.641 | 338.731 | 286.152 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.165.352 | 1.486.420 | 1.796.988 | 2.093.873 | 925.171 | 1.402.846 | 1.071.479 | 561.250 | 394.142 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.977.129 | 1.224.518 | 1.226.560 | 1.199.201 | 884.574 | 888.329 | 777.929 | 339.944 | 338.231 |
| Amort. inmovilizado I+D | 108.690 | 98.186 | 99.942 | 92.126 | 89.183 | 90.521 | 16.564 | 9.003 | 9.421 |
| Libertad amort.gastos I+D | 136.233 | 100.396 | 87.546 | 76.098 | 48.215 | 43.263 | 60.135 | 52.180 | 44.283 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 52.967 | 44.580 | 41.584 | 20.996 | 19.274 | 19.063 | 31.970 | 25.306 | 22.521 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 84.029 | 69.807 | 62.047 | 28.138 | 24.109 | 21.098 | 55.891 | 45.698 | 40.949 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 32.708 | 24.823 | 28.649 | 9.951 | 6.292 | 8.677 | 22.757 | 18.531 | 19.972 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.026.506 | 581.443 | 629.674 | 780.610 | 358.323 | 412.472 | 245.896 | 223.120 | 217.202 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.419.805 | 931.279 | 1.077.407 | 1.047.968 | 588.016 | 738.564 | 371.836 | 343.263 | 338.844 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 5.123.674 | 1.598.302 | 1.775.408 | 2.887.879 | 1.186.600 | 862.215 | 2.235.795 | 411.702 | 913.193 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 2.646.874 | 1.277.938 | 749.039 | 1.489.228 | 475.498 | 626.513 | 1.157.646 | 802.440 | 122.525 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 3.867.432 | 889.049 | 1.061.221 | 2.479.097 | 690.668 | 723.423 | 1.388.334 | 198.381 | 337.799 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 54.218.802 | 8.706.865 | 13.493.266 | 34.722.542 | 7.611.733 | 8.276.486 | 19.496.260 | 1.095.132 | 5.216.780 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.728.023 | 329.890 | 569.124 | 1.111.826 | 169.602 | 351.162 | 616.196 | 160.288 | 217.962 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 45.335 | 29.004 | 25.581 | 23.790 | 12.607 | 9.107 | 21.545 | 16.396 | 16.474 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 283.186 | 39.449 | 10.630 | 108.322 | 28.163 | 4.459 | 174.864 | 11.286 | 6.171 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 757.919 | 570.244 | 465.463 | 528.810 | 386.986 | 298.043 | 229.109 | 183.258 | 167.420 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 16.670.874 | 6.515.413 | 10.717.876 | 12.415.122 | 4.170.384 | 8.314.406 | 4.255.752 | 2.345.029 | 2.403.470 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.146.677 | 907.612 | 464.427 | 702.584 | 612.915 | 183.549 | 444.093 | 294.697 | 280.878 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 32.039 | 30.995 | 16.160 | 29.075 | 29.075 | 13.260 | 2.964 | 1.921 | 2.901 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 267.993 | 55.854 | 30.430 | 145.551 | 27.645 | 19.034 | 122.442 | 28.209 | 11.396 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 17.121 | 14.160 | 1.345 | 12.721 | 12.529 | 407 | 4.400 | 1.631 | 937 |
| Otros gastos no deducibles | 3.636.006 | 1.393.507 | 1.467.538 | 966.138 | 460.935 | 477.142 | 2.669.868 | 932.572 | 990.396 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 7.489.233 | 1.453.189 | 2.362.050 | 4.677.336 | 990.640 | 1.785.847 | 2.811.898 | 462.548 | 576.203 |
| Revalorizaciones contables | 876.506 | 777.411 | 64.387 | 794.168 | 763.986 | 35.160 | 82.338 | 13.425 | 29.228 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 18 | 18 | 18 | 0 | 0 | 0 | 18 | 18 | 18 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 111.101.337 | 57.512.910 | 4.747.275 | 58.148.970 | 56.496.623 | 4.400.998 | 52.952.367 | 1.016.287 | 346.277 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 47.049 | 10.274 | 17.593 | 20.649 | 2.523 | 2.787 | 26.399 | 7.751 | 14.805 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 2.233 | 1.726 | 1.737 | 0 | 0 | 0 | 2.233 | 1.726 | 1.737 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 791.302 | 577.405 | 78.686 | 674.590 | 530.748 | 27.199 | 116.712 | 46.657 | 51.487 |
| Exención por doble imposición dividendos | 666.621 | 217.228 | 145.722 | 531.379 | 107.754 | 51.373 | 135.242 | 109.473 | 94.349 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 2.446.994 | 446.487 | 891.842 | 1.260.544 | 346.790 | 771.116 | 1.186.450 | 99.697 | 120.726 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 100.118 | 63.182 | 69.697 | 27.174 | 12.564 | 10.904 | 72.944 | 50.619 | 58.794 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 159.664 | 87.302 | 114.607 | 131.744 | 60.013 | 91.302 | 27.920 | 27.290 | 23.306 |
| Agrupa.interés económico | 210.228 | 154.475 | 140.376 | 137.088 | 116.219 | 100.192 | 73.139 | 38.257 | 40.184 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 288.132 | 206.643 | 259.594 | 85.811 | 46.673 | 77.891 | 202.321 | 159.970 | 181.704 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 60.481 | 13.820 | 54.297 | 59.583 | 13.650 | 54.127 | 898 | 170 | 170 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 810.241 | 514.628 | 690.623 | 726.820 | 481.663 | 630.981 | 83.420 | 32.965 | 59.642 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 220.894 | 16.213 | 120.006 | 213.744 | 15.966 | 119.760 | 7.150 | 246 | 246 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 2.616 | 438 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.616 | 438 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 403.180 | 144.742 | 89.931 | 291.817 | 116.714 | 61.993 | 111.363 | 28.028 | 27.938 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 7.341 | 5.960 | 6.136 | 1.807 | 1.281 | 1.446 | 5.535 | 4.678 | 4.690 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 69.154 | 67.342 | 0 | 0 | 0 | 0 | 69.154 | 67.342 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 31.090 | 15.250 | 19.621 | 11.983 | 11.983 | 2.042 | 19.107 | 3.267 | 17.579 |
| Pymes: libertad amortización | 137.925 | 110.642 | 95.935 | 5.619 | 4.579 | 4.345 | 132.306 | 106.063 | 91.590 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 126.936 | 97.786 | 68.910 | 5.172 | 3.391 | 2.922 | 121.764 | 94.395 | 65.988 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 9.656 | 2.453 | 4.046 | 17 | 11 | 11 | 9.639 | 2.443 | 4.035 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 752.925 | 576.148 | 454.000 | 199.304 | 130.203 | 155.745 | 553.621 | 445.945 | 298.254 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 122.838 | 674 | 118.871 | 118.432 | 0 | 118.432 | 4.406 | 674 | 439 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 7.360.582 | 5.119.484 | 2.132.020 | 0 | 0 | 0 | 7.360.582 | 5.119.484 | 2.132.020 |
| Rég.entidades navieras | 85.580 | 4.005 | 85.580 | 210 | 2 | 210 | 85.370 | 4.003 | 85.370 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 414.444 | 353.540 | 73.959 | 33.152 | 28.773 | 14.245 | 381.293 | 324.767 | 59.715 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 13.573.312 | 9.529.380 | 952.269 | 86.140 | 9.292 | 456 | 13.487.172 | 9.520.088 | 951.813 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 72.885 | 36.674 | 53.777 | 9.137 | 7.709 | 8.536 | 63.747 | 28.964 | 45.241 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 299 | 49 | 257 | 0 | 0 | 0 | 299 | 49 | 257 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 124.947 | 72.721 | 110.192 | 75.191 | 42.630 | 73.627 | 49.756 | 30.090 | 36.565 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 8.761 | 930 | 119 | 7.942 | 110 | 110 | 820 | 820 | 9 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 66.078 | 41.662 | 42.354 | 31.457 | 20.685 | 24.675 | 34.620 | 20.977 | 17.679 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 412 | 60 | 352 | 352 | 0 | 352 | 60 | 60 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 69.642 | 48.231 | 43.638 | 0 | 0 | 0 | 69.642 | 48.231 | 43.638 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 147.716 | 98.161 | 111.113 | 140.560 | 95.612 | 108.464 | 7.156 | 2.549 | 2.650 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.630.312 | 1.776.689 | 1.397.133 | 1.863.524 | 1.318.589 | 907.132 | 1.766.788 | 458.100 | 490.001 |
| D I S M I N U C I O N E S | 310.482.346 | 214.491.646 | 57.525.028 | 163.321.469 | 133.661.625 | 37.012.533 | 147.160.877 | 80.830.021 | 20.512.495 |
| Impuesto sobre Sociedades | 16.192.435 | 7.185.232 | 1.761.218 | 11.423.003 | 5.638.270 | 1.273.032 | 4.769.433 | 1.546.962 | 488.185 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 138.786 | 108.967 | 64.303 | 123.292 | 93.575 | 53.526 | 15.494 | 15.392 | 10.777 |
| Disminuciones diversas | 293.838.657 | 206.888.421 | 55.398.282 | 151.511.427 | 127.666.849 | 35.423.877 | 142.327.230 | 79.221.572 | 19.974.405 |
| Cambio criterios contables | 2.269.190 | 2.130.344 | 114.551 | 88.052 | 58.890 | 19.009 | 2.181.138 | 2.071.454 | 95.542 |
| Operaciones a plazos | 758.850 | 704.233 | 524.589 | 423.538 | 380.601 | 273.259 | 335.313 | 323.632 | 251.330 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 558.598 | 225.525 | 176.408 | 298.576 | 82.345 | 25.416 | 260.022 | 143.180 | 150.992 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 586.191 | 196.379 | 65.419 | 483.900 | 194.310 | 64.829 | 102.291 | 2.069 | 591 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 1.648.211 | 1.579.348 | 968.830 | 317.039 | 269.213 | 18.962 | 1.331.172 | 1.310.135 | 949.867 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.545.810 | 1.849.383 | 1.555.141 | 2.357.452 | 1.065.364 | 1.199.303 | 1.188.358 | 784.018 | 355.838 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.792.527 | 1.105.182 | 1.063.365 | 1.147.271 | 788.120 | 806.755 | 645.256 | 317.062 | 256.611 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 4.159.341 | 3.284.760 | 2.989.504 | 2.688.362 | 2.125.608 | 1.991.965 | 1.470.979 | 1.159.152 | 997.538 |
| Amort. inmovilizado I+D | 95.665 | 92.267 | 90.975 | 81.851 | 80.980 | 80.228 | 13.815 | 11.286 | 10.747 |
| Libertad amort.gastos I+D | 155.448 | 133.593 | 106.247 | 78.156 | 60.071 | 52.432 | 77.292 | 73.522 | 53.816 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 17.872 | 17.466 | 14.194 | 3.023 | 2.997 | 1.116 | 14.849 | 14.469 | 13.077 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 19.863 | 17.836 | 6.568 | 2.593 | 2.471 | 2.443 | 17.270 | 15.364 | 4.125 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 48.235 | 39.137 | 35.480 | 27.379 | 19.537 | 16.482 | 20.856 | 19.600 | 18.998 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.262.587 | 985.339 | 785.602 | 1.130.360 | 864.758 | 723.006 | 132.227 | 120.580 | 62.596 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 753.218 | 549.730 | 504.590 | 676.372 | 484.935 | 452.966 | 76.846 | 64.795 | 51.624 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 3.680.169 | 1.787.760 | 1.176.918 | 2.184.261 | 1.021.586 | 716.748 | 1.495.908 | 766.174 | 460.170 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 495.304 | 122.618 | 104.151 | 363.757 | 50.987 | 48.347 | 131.547 | 71.631 | 55.804 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 949.759 | 770.232 | 196.516 | 344.627 | 250.404 | 146.527 | 605.132 | 519.828 | 49.988 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 10.389.694 | 6.024.934 | 1.857.130 | 8.547.501 | 4.559.443 | 1.583.759 | 1.842.193 | 1.465.491 | 273.370 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 591.580 | 385.463 | 190.198 | 318.140 | 177.251 | 176.121 | 273.440 | 208.211 | 14.077 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 162.965 | 125.488 | 114.945 | 113.387 | 88.986 | 80.698 | 49.578 | 36.502 | 34.248 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 8.131 | 7.914 | 6.124 | 4.130 | 4.130 | 2.429 | 4.001 | 3.784 | 3.695 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 953.364 | 787.119 | 585.773 | 586.092 | 510.892 | 332.446 | 367.272 | 276.227 | 253.327 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 10.832.825 | 6.521.007 | 5.365.989 | 7.843.404 | 4.253.102 | 3.809.865 | 2.989.422 | 2.267.905 | 1.556.123 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 13.288 | 12.012 | 6.752 | 9 | 0 | 0 | 13.279 | 12.012 | 6.752 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 21.689 | 21.244 | 4.826 | 21.366 | 21.244 | 4.826 | 323 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 3.207 | 1.607 | 751 | 122 | 122 | 122 | 3.085 | 1.484 | 628 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.026.243 | 661.319 | 301.281 | 569.364 | 354.081 | 178.125 | 456.878 | 307.238 | 123.155 |
| Revalorizaciones contables | 502.132 | 481.021 | 227.049 | 386.150 | 377.723 | 172.735 | 115.982 | 103.298 | 54.314 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.824.014 | 213.970 | 88.752 | 1.749.868 | 163.599 | 77.089 | 74.146 | 50.371 | 11.663 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 13.036 | 12.909 | 9.742 | 0 | 0 | 0 | 13.035 | 12.909 | 9.742 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 17.518 | 11.317 | 2.333 | 2.503 | 2.491 | 0 | 15.014 | 8.825 | 2.333 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 2.364.807 | 2.305.857 | 30.947 | 1.995.700 | 1.968.953 | 17.824 | 369.108 | 336.904 | 13.124 |
| Exención por doble imposición dividendos | 202.318.966 | 144.889.772 | 27.057.794 | 106.389.039 | 101.503.973 | 19.353.624 | 95.929.927 | 43.385.799 | 7.704.170 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 2.055.534 | 1.542.418 | 1.069.294 | 1.379.030 | 940.601 | 824.261 | 676.504 | 601.817 | 245.032 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 579.831 | 530.362 | 504.489 | 443.020 | 396.316 | 381.414 | 136.811 | 134.046 | 123.075 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 301.491 | 264.176 | 154.564 | 185.750 | 159.812 | 67.418 | 115.740 | 104.364 | 87.147 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 329.557 | 230.687 | 260.917 | 144.908 | 64.944 | 97.390 | 184.649 | 165.742 | 163.527 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 92.511 | 50.537 | 66.790 | 56.782 | 24.489 | 49.755 | 35.729 | 26.048 | 17.035 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 48.261 | 3.867 | 5.824 | 48.179 | 3.786 | 5.824 | 82 | 82 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 731.201 | 503.162 | 583.466 | 686.402 | 475.088 | 564.973 | 44.799 | 28.074 | 18.493 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 1.088 | 1.083 | 531 | 0 | 0 | 0 | 1.088 | 1.083 | 531 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 477.022 | 468.885 | 17.615 | 9.339 | 8.305 | 0 | 467.683 | 460.581 | 17.615 |
| Valor.bienes y derechos | 940.925 | 213.090 | 93.895 | 774.363 | 93.651 | 60.071 | 166.561 | 119.439 | 33.824 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 49.501 | 49.501 | 48.019 | 27.849 | 27.849 | 27.304 | 21.652 | 21.652 | 20.715 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 3.157 | 2.286 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.157 | 2.286 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 722 | 714 | 236 | 16 | 8 | 8 | 706 | 706 | 228 |
| Pymes: libertad amortización | 211.656 | 201.068 | 144.076 | 10.787 | 7.377 | 3.514 | 200.869 | 193.690 | 140.562 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 221.764 | 181.140 | 126.022 | 18.819 | 14.220 | 4.856 | 202.945 | 166.921 | 121.167 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 9.598 | 8.952 | 3.540 | 38 | 22 | 22 | 9.559 | 8.930 | 3.518 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 827.684 | 593.546 | 271.018 | 158.801 | 92.648 | 69.921 | 668.883 | 500.897 | 201.097 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 2.092.646 | 1.838.270 | 644.842 | 643.696 | 558.877 | 208.129 | 1.448.951 | 1.279.393 | 436.713 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 8.256.525 | 6.263.955 | 2.379.623 | 0 | 0 | 0 | 8.256.525 | 6.263.955 | 2.379.623 |
| Montes vecinales en mano común | 33.884 | 33.782 | 9.968 | 0 | 0 | 0 | 33.884 | 33.782 | 9.968 |
| Régimen entidades navieras | 166.528 | 114.920 | 166.528 | 59.869 | 59.869 | 59.869 | 106.660 | 55.051 | 106.660 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 380.840 | 335.635 | 33.436 | 627 | 233 | 59 | 380.212 | 335.402 | 33.377 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 14.424.324 | 10.797.957 | 1.002.920 | 43.394 | 16.961 | 0 | 14.380.930 | 10.780.996 | 1.002.920 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 64.257 | 62.784 | 60.232 | 10 | 10 | 10 | 64.247 | 62.774 | 60.221 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 865.761 | 865.592 | 860.749 | 313.235 | 313.072 | 312.672 | 552.526 | 552.520 | 548.077 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 17.557 | 17.545 | 6.354 | 2 | 0 | 0 | 17.554 | 17.545 | 6.354 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 48.107 | 47.902 | 38.306 | 31.776 | 31.776 | 31.776 | 16.331 | 16.126 | 6.531 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 364.425 | 333.591 | 42.273 | 348.906 | 322.786 | 33.919 | 15.519 | 10.806 | 8.353 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 3.718 | 638 | 3.044 | 2.439 | 16 | 2.423 | 1.278 | 622 | 621 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 12.183 | 12.183 | 11.807 | 0 | 0 | 0 | 12.183 | 12.183 | 11.807 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 249.513 | 111.565 | 64.461 | 0 | 0 | 0 | 249.513 | 111.565 | 64.461 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 44.866 | 9.594 | 6.804 | 43.144 | 9.327 | 5.423 | 1.721 | 267 | 1.381 |
| Otras correcciones al resultado | 6.404.191 | 3.451.978 | 688.432 | 5.120.648 | 2.518.569 | 445.508 | 1.283.543 | 933.408 | 242.924 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 44.683.802 | 90.741.512 | 104.689.510 | 11.516.641 | 26.639.745 | 44.742.300 | 33.167.162 | 64.101.767 | 59.947.210 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 15.651.408 | 14.603.046 | 4.861.494 | 2.618.709 | 2.352.293 | 1.271.808 | 13.032.699 | 12.250.753 | 3.589.686 |
| Base imponible positiva | 99.060.793 | 92.978.818 | 99.060.793 | 43.448.523 | 38.648.861 | 43.448.523 | 55.612.270 | 54.329.957 | 55.612.270 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
