- 2016
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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias
,
Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Total
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 26.522 | S.E. | S.E. |
| Resultado contable | 2.441.124 | S.E. | S.E. |
| A U M E N T O S | 1.712.928 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 345.753 | S.E. | S.E. |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 205.549 | S.E. | S.E. |
 Aumentos diversos | 1.161.626 | S.E. | S.E. |
 Cambio criterios contables | 1.199 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 1.312 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 751 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 28 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 626 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 8.956 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 62.173 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 198 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.890 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 590 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 15 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 3.441 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 9.936 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 7.749 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 47.267 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 6.270 | S.E. | S.E. |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 11.297 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 155.245 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 2.642 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 37.229 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.819 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.179 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 176.696 | S.E. | S.E. |
| Gastos por donativos y liberalidades | 7.738 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.441 | S.E. | S.E. |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 188 | S.E. | S.E. |
| Otros gastos no deducibles | 99.926 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 50.265 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 34 | S.E. | S.E. |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | S.E. |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 1.307 | S.E. | S.E. |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 645 | S.E. | S.E. |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | S.E. |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 8.394 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición dividendos | 3.405 | S.E. | S.E. |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 16.200 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 7.541 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 12.315 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico | 307 | S.E. | S.E. |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 7.495 | S.E. | S.E. |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 13.009 | S.E. | S.E. |
| UTE, por criterios imputación temporal | 11.575 | S.E. | S.E. |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 34 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 312 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 908 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 2.853 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.061 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 855 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.255 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 142.331 | S.E. | S.E. |
| Rég.entidades navieras | 13.408 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 13.633 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 166.286 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 31 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 771 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 91 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | S.E. |
| Por otras correcciones al resultado | 30.503 | S.E. | S.E. |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.233.482 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 184.245 | S.E. | S.E. |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | S.E. | S.E. |
| Disminuciones diversas | 3.049.237 | S.E. | S.E. |
| Cambio criterios contables | 4.312 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 1.740 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 2.347 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 10.648 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 193.735 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.602 | S.E. | S.E. |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 47.442 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 3.296 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 103 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 271 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 178 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 96 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 11.938 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.832 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 13.976 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 2.115 | S.E. | S.E. |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 761 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 45.748 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 573 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.749 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 526 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 143.176 | S.E. | S.E. |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 100 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 42 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 22.597 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 60 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 43 | S.E. | S.E. |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 252 | S.E. | S.E. |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | S.E. |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.209 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición dividendos | 2.074.885 | S.E. | S.E. |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 39.203 | S.E. | S.E. |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 7.541 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | 563 | S.E. | S.E. |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 11.160 | S.E. | S.E. |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 1.432 | S.E. | S.E. |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 13.009 | S.E. | S.E. |
| UTE, por criterios imputación temporal | 21.867 | S.E. | S.E. |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 216 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 136 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 2.990 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.426 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 48 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.159 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 149.990 | S.E. | S.E. |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen entidades navieras | 12.329 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 11.241 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 174.141 | S.E. | S.E. |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 561 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 41 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 47 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 624 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras correcciones al resultado | 7.505 | S.E. | S.E. |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 919.620 | S.E. | S.E. |
| Compensaciones de B.I. negativas | 129.199 | S.E. | S.E. |
| Base imponible positiva | 1.814.303 | S.E. | S.E. |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
