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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Total

Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid ,  Sector: Total
Ejercicio 2016
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO306.027134.92589.503
Resultado contable51.622.04987.965.81343.619.081
A U M E N T O S94.725.68846.275.40945.707.049
Impuesto sobre Sociedades17.933.36214.442.81012.215.717
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS220.789209.804128.741
 Aumentos diversos76.571.53631.622.79533.362.591
  Cambio criterios contables
14.5529.0817.545
  Operaciones a plazos
311.098170.219282.728
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
106.72833.43469.214
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
3.726.976142.954126.309
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
189.069102.4951.145
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
626.857449.846465.310
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.316.093668.376772.479
  Amort. inmovilizado I+D
105.918102.336101.866
  Libertad amort.gastos I+D
21.89614.5969.344
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
15.66213.22813.010
  Otros supuestos de libertad de amortización
20.63011.70016.657
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
815.749512.180654.667
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
521.774261.762266.672
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
710.891498.198478.165
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
2.212.515568.3351.042.294
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
478.067195.481254.917
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
2.005.798450.340697.209
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
17.971.7233.837.5998.775.387
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
1.364.5831.065.760575.412
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
6.350.5722.470.9064.526.767
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
284.84249.53893.801
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
658.79016.637760
  Provisiones y gastos por pensiones
550.880402.029233.178
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
9.447.5125.129.1775.450.244
  Gastos por donativos y liberalidades
280.548203.727171.838
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
9.7198.2119.686
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
105.35276.8713.964
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
78.45915.37260.424
  Otros gastos no deducibles
1.101.540475.045561.493
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
4.090.5971.195.9591.275.914
  Revalorizaciones contables
60.6524.3356.882
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
53530
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
8.176.6034.810.3842.533.897
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
187.203158.85116.578
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
4.29300
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
117.81828.14637.888
  Exención por doble imposición dividendos
245.694157.887190.072
  Exención por rentas en el extranjero art.22
1.275.117182.190191.167
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
83.84748.21270.735
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
56.56555.70545.530
  Agrupa.interés económico
117.581111.405108.605
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
43.49729.19923.419
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
114.20723.64723.544
  UTE, por criterios imputación temporal
399.945279.277238.973
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
172.210133.6126.359
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
457.674412.533326.472
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
8.75000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
42.56600
  Transparencia fiscal internacional
3.6722.4821.225
  Pymes: libertad amortización
17.93613.32912.211
  Pymes: amortiz.acelerada
25.09418.71714.552
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
2.604712620
  Arrendamiento financiero: régimen especial
284.204187.232223.272
  Rég.fiscal valores extranjeros
3.4833.35293
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.210.104918.521688.310
  Rég.entidades navieras
81.330081.330
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
99.71564.46718.988
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
5.625.1464.282.102273.978
  Por reserva para inversiones en Canarias
598598598
  Exención transmisión bienes inmuebles
131313
  Operaciones a plazos DT.1ª
7.8343.3355.567
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
22.38611.89111.091
  Reinversión de beneficios extraordinarios
34.30629.49928.338
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
643.35019.713524.489
  Por otras correcciones al resultado
1.450.096480.001659.392
D I S M I N U C I O N E S119.250.56592.661.20137.592.925
Impuesto sobre Sociedades 4.903.5461.942.814768.398
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 152.775152.57779.298
 Disminuciones diversas 114.194.24590.565.81036.745.230
  Cambio criterios contables
148.03494.52386.353
  Operaciones a plazos
171.331168.203153.854
  Reversión del deterioro valor patrimonial
197.183168.04129.516
  Rentas negativas art.19.11 y 12
204.446168.3761.716
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
635.988614.212371.555
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.644.172679.8781.197.752
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.018.859554.306426.466
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
1.246.273896.519829.241
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
220.280173.596134.144
  Amort. inmovilizado I+D
83.44781.88981.157
  Libertad amort.gastos I+D
28.06816.23916.316
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
1.2691.161952
  Otros supuestos de libertad de amortización
1.7141.6681.524
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
445.502270.990241.535
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
423.591266.020180.669
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
1.729.8681.019.2271.004.851
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
678.23230.40114.694
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
786.070485.987250.019
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
14.474.7629.240.7695.586.207
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
233.231222.00136.271
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
94.25082.39918.752
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
387.385108.88218.196
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
8.2284.3516.392
  Provisiones y gastos por pensiones
994.691869.083208.783
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
8.068.7785.021.6314.415.182
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
2.1752.137920
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
5.3445.3445.344
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
1.8191.729937
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.820.3581.295.550515.971
  Revalorizaciones contables
207.4386.5557.595
  Aplicación del valor normal de mercado
211.014168.34239.164
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
9.3553.4145.591
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
441438438
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
379.090240.03865.221
  Exención por doble imposición dividendos
57.916.51450.750.73515.993.740
  Exención por rentas en el extranjero art.22
1.255.1471.070.972743.811
  Reducción ingresos activos intangibles
142.123102.02566.611
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
83.84748.21270.735
  Agrupa.interés económico y UTES
285.281226.240151.705
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
38.33926.28722.989
  Rentas exentas de UTE en extranjero
21.87113.48012.932
  UTE particip.en extranjero art.45.2
14.98114.07114.060
  UTE, por criterios imputación temporal
405.686309.408260.268
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
13.27413.2745.105
  Soc.y fondos capital-riesgo
356.539342.748132.177
  Valor.bienes y derechos
3.835.1323.820.661152.812
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
2.2052.2052.205
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
69.04900
  Transparencia fiscal internacional
6.2393.5602.984
  Pymes: libertad amortización
23.61521.43915.510
  Pymes: amortiz.acelerada
48.05537.19116.954
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
1.5121.500647
  Arrendamiento financiero: régimen especial
161.971117.70160.706
  Rég.fiscal valores extranjeros
1.783.9271.773.908654.536
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.344.8181.077.928772.562
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
99.40632.79399.406
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
85.36959.7434.338
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
6.109.0444.930.054287.728
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
7.6627.6267.646
  Por reserva para inversiones en Canarias
19.46919.45318.803
  Exención transmisión bienes inmuebles
38.570216213
  Operaciones a plazos DT.1ª
6.4456.4415.140
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
1.051.072951.52863.334
  Reinversión de beneficios extraordinarios
5.4995.4995.498
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
18.59218.59218.592
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
217.546199.8762.380
  Otras correcciones al resultado
2.164.7491.578.0111.124.570
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas26.262.53440.188.50252.589.807
Compensaciones de B.I. negativas 4.719.1513.823.7962.247.243
Base imponible positiva50.129.52445.081.62650.129.524
Notas

Unidades: Importe en miles de euros


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