Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: País Vasco , Sector: Total

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: País Vasco , Sector: Total
Ejercicio 2016

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	680	401	S.E.
Resultado contable	5.295.161	6.109.616	S.E.
A U M E N T O S	2.490.897	1.760.808	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	466.879	456.006	S.E.
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	S.E.
Aumentos diversos	2.024.018	1.304.803	S.E.
Cambio criterios contables	10.757	5.394	S.E.
Operaciones a plazos	969	0	S.E.
Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales	116.765	113.610	S.E.
Rentas negativas art.11.9, 10 y 11	0	0	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	19.541	12.678	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	236.535	224.144	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	2.598	1.197	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	42	42	S.E.
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	986	650	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	716	714	S.E.
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	6.132	1.039	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	5.114	5.114	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	16	16	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	83.016	25.973	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	843	0	S.E.
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	80.435	170	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	194.859	33.674	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	7	7	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	393	72	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	52.050	4.025	S.E.
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	655	0	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	10.808	7.850	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	253.815	150.107	S.E.
Gastos por donativos y liberalidades	5.988	5.865	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	S.E.
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	6.088	0	S.E.
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	1.300	0	S.E.
Otros gastos no deducibles	53.827	48.588	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	16.560	603	S.E.
Revalorizaciones contables	4.718	4.718	S.E.
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	S.E.
Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado	0	0	S.E.
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	10	10	S.E.
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	S.E.
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	S.E.
Exención por doble imposición dividendos	10	10	S.E.
Exención por rentas en el extranjero art.22	34.558	5.762	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	0	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	223	36	S.E.
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	0	S.E.
Agrupa.interés económico	16.046	16.046	S.E.
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	15.152	13.962	S.E.
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	S.E.
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	S.E.
UTE, por criterios imputación temporal	46.807	46.805	S.E.
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	S.E.
Valor.bienes y derechos	0	0	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	3.078	3.078	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	S.E.
Transparencia fiscal internacional	16.204	16.204	S.E.
Pymes: libertad amortización	2	2	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	0	0	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	1.714	1.052	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	29	29	S.E.
Rég.entidades navieras	0	0	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	42	9	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	112.600	1.961	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	S.E.
Operaciones a plazos DT.1ª	82.408	82.408	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	181	105	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	69.721	63.970	S.E.
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	S.E.
Por otras correcciones al resultado	459.700	407.104	S.E.
D I S M I N U C I O N E S	6.902.315	6.379.478	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	303.130	150.921	S.E.
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	S.E.
Disminuciones diversas	6.599.185	6.228.557	S.E.
Cambio criterios contables	1.030	531	S.E.
Operaciones a plazos	0	0	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	98.701	96.946	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	32.404	20.983	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	145.980	133.109	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	17.799	15.998	S.E.
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	214	142	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	2.428	2.110	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	555	555	S.E.
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	10	10	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	1.398	1.390	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	119	119	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	0	0	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	38.300	26.192	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	655	0	S.E.
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	31.406	28.857	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	15.265	8.818	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	0	0	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	28	0	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	58	52	S.E.
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	39.867	38.159	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	324.426	265.947	S.E.
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	0	0	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	S.E.
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	731	731	S.E.
Revalorizaciones contables	2.135	2.112	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	S.E.
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	S.E.
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	S.E.
Efectos valoración contable diferente a fiscal	764	548	S.E.
Exención por doble imposición dividendos	3.833.817	3.794.582	S.E.
Exención por rentas en el extranjero art.22	51.311	27.633	S.E.
Reducción ingresos activos intangibles	18.686	18.216	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	0	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	223	36	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	10.761	10.761	S.E.
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	13.414	11.867	S.E.
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	S.E.
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	S.E.
UTE, por criterios imputación temporal	59.823	58.866	S.E.
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	S.E.
Valor.bienes y derechos	0	0	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	0	S.E.
Pymes: libertad amortización	0	0	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	0	0	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	1	1	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	1.349	1.345	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	95.312	95.312	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	39	39	S.E.
Montes vecinales en mano común	0	0	S.E.
Régimen entidades navieras	0	0	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	1.923	1.923	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	114.183	3.705	S.E.
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	5.916	5.916	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	S.E.
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	2.058	1.846	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	921.809	919.823	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	284.799	246.766	S.E.
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	S.E.
Otras correcciones al resultado	429.330	386.265	S.E.
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	887.509	1.494.713	S.E.
Compensaciones de B.I. negativas	125.266	122.973	S.E.
Base imponible positiva	1.947.402	1.942.316	S.E.

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

Accesibilidad

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector Comunidad Autónoma: País Vasco , Sector: Total

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: País Vasco , Sector: Total