- 2016
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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria
,
Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Total
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 15.902 | S.E. | S.E. |
| Resultado contable | 675.913 | S.E. | S.E. |
| A U M E N T O S | 873.136 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 266.741 | S.E. | S.E. |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 43.268 | S.E. | S.E. |
 Aumentos diversos | 563.127 | S.E. | S.E. |
 Cambio criterios contables | 52 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 1.061 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 15.403 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 920 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.552 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 13.058 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 285 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 349 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 311 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 179 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 3.680 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.952 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 5.303 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 13.856 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 5.099 | S.E. | S.E. |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 44.268 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 83.189 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 5.723 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 89.543 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 7.925 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.009 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 46.508 | S.E. | S.E. |
| Gastos por donativos y liberalidades | 9.734 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | S.E. | S.E. |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 573 | S.E. | S.E. |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 1.358 | S.E. | S.E. |
| Otros gastos no deducibles | 21.617 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 9.166 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 0 | S.E. | S.E. |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | S.E. |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 9.924 | S.E. | S.E. |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 157 | S.E. | S.E. |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | S.E. |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición dividendos | 8 | S.E. | S.E. |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 271 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 78 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico | 331 | S.E. | S.E. |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 2.142 | S.E. | S.E. |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE, por criterios imputación temporal | 646 | S.E. | S.E. |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 2.321 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 1.294 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 855 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 60 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.874 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 43.942 | S.E. | S.E. |
| Rég.entidades navieras | 185 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.780 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 94.495 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 512 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 273 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | S.E. |
| Por otras correcciones al resultado | 13.308 | S.E. | S.E. |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.198.502 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 31.386 | S.E. | S.E. |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 4.300 | S.E. | S.E. |
| Disminuciones diversas | 1.162.816 | S.E. | S.E. |
| Cambio criterios contables | 253 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 149 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 100.769 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 594 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 14.008 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.654 | S.E. | S.E. |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 21.309 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 28 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 300 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 121 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 8 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.989 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3.114 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.268 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 10.329 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 20.504 | S.E. | S.E. |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 37.552 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 5.780 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 105 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 21 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.856 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 552 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 6.967 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 20.631 | S.E. | S.E. |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 22 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 605 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 819 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 30 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 254 | S.E. | S.E. |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | S.E. | S.E. |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | S.E. |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 2.330 | S.E. | S.E. |
| Exención por doble imposición dividendos | 684.702 | S.E. | S.E. |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 1.655 | S.E. | S.E. |
| Reducción ingresos activos intangibles | 203 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 78 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | 150 | S.E. | S.E. |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 4.500 | S.E. | S.E. |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE, por criterios imputación temporal | 142 | S.E. | S.E. |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 2.763 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 1.000 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 2.884 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.219 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.500 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 1.069 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 46.503 | S.E. | S.E. |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen entidades navieras | 0 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.674 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 117.016 | S.E. | S.E. |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 159 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.148 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras correcciones al resultado | 31.602 | S.E. | S.E. |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 353.789 | S.E. | S.E. |
| Compensaciones de B.I. negativas | 87.653 | S.E. | S.E. |
| Base imponible positiva | 699.960 | S.E. | S.E. |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
