- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande
,
Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 99 | 74 | 68 |
| Resultado contable | 5.602.002 | 7.912.952 | 5.660.981 |
| A U M E N T O S | 6.182.909 | 2.608.058 | 2.515.543 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.691.072 | 1.303.082 | 1.285.217 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 86 | 86 | 86 |
 Aumentos diversos | 4.491.751 | 1.304.889 | 1.230.240 |
 Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 1.348 | 1.348 | 1.348 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 10.825 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 787 | 787 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.725 | 1.366 | 1.050 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 383.771 | 128.266 | 41.676 |
| Amort. inmovilizado I+D | 363 | 363 | 363 |
| Libertad amort.gastos I+D | 84.311 | 84.311 | 57 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 17 | 17 | 17 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 821 | 821 | 107 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 213.140 | 13.740 | 13.128 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 61.723 | 61.723 | 59.276 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 180.254 | 139.471 | 139.409 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 67.700 | 66.774 | 66.539 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 17.301 | 11.654 | 11.654 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 73.247 | 59.185 | 66.149 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 1.092.303 | 32.171 | 114.853 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 27.870 | 3.394 | 3.244 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 164.656 | 15.635 | 16.547 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.484 | 1.484 | 1.484 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 41.337 | 34.800 | 24.034 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.250.172 | 346.757 | 220.832 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 25.028 | 20.162 | 17.084 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 624 | 36 | 36 |
| Otros gastos no deducibles | 22.230 | 18.375 | 19.297 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 68.402 | 7 | 21.201 |
| Revalorizaciones contables | 762 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 19.276 | 154 | 154 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 7.126 | 3.517 | 6.665 |
| Exención por doble imposición dividendos | 12.071 | 146 | 146 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 141.575 | 629 | 17.441 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1 | 1 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 316 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 23.093 | 6.691 | 6.573 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 29.906 | 312 | 433 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 29.384 | 28.907 | 28.907 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 121.556 | 92.438 | 92.438 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 600 | 0 | 600 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 21.139 | 1.111 | 1.089 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.919 | 4.685 | 937 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 34.308 | 14.213 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 47.886 | 47.886 | 47.886 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 11.056 | 11.056 | 11.056 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 119 | 119 | 119 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 195.221 | 50.379 | 176.412 |
| D I S M I N U C I O N E S | 8.505.454 | 5.268.648 | 2.480.421 |
| Impuesto sobre Sociedades | 581.909 | 148.966 | 57.816 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 7.923.545 | 5.119.683 | 2.422.605 |
| Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 3.455 | 3.455 | 3.455 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 98.529 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 235.035 | 11.902 | 11.902 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 377.669 | 137.735 | 28.459 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 266.585 | 179.811 | 160.455 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 196.076 | 196.076 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 2.128 | 2.128 | 2.128 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.397 | 1.397 | 9 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 6.148 | 6.148 | 6.148 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 146.894 | 6.773 | 6.773 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 45.056 | 39.998 | 14.072 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 35.042 | 20.246 | 20.246 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 75.804 | 21.692 | 21.692 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 1.204.191 | 33.677 | 33.157 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 635 | 635 | 635 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 79.118 | 61.904 | 36.181 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 815.375 | 342.360 | 285.869 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.715 | 1.354 | 1.354 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 2.646 | 0 | 2.511 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.526 | 1.110 | 1.484 |
| Exención por doble imposición dividendos | 4.015.079 | 3.921.864 | 1.686.117 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 43.673 | 2.327 | 1.006 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 6.256 | 6.256 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1 | 1 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 64.466 | 5.305 | 5.305 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 28.657 | 402 | 395 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 6.353 | 6.353 | 6.353 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 37.467 | 37.440 | 35.754 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 131 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 450 | 450 | 450 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 21.982 | 904 | 1.287 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 32.618 | 16.495 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 23.942 | 23.942 | 23.942 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 11.497 | 5.717 | 5.717 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 744 | 744 | 744 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 25.525 | 22.969 | 9.324 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 3.379.846 | 5.293.635 | 5.740.729 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 47.261 | 46.261 | 46.878 |
| Base imponible positiva | 5.712.230 | 5.657.815 | 5.712.230 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
