- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande
,
Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 152 | S.E. | 121 |
| Resultado contable | 10.578.603 | S.E. | 8.411.435 |
| A U M E N T O S | 23.537.249 | S.E. | 13.630.763 |
| Impuesto sobre Sociedades | 3.814.561 | S.E. | 3.599.541 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 2.911 | S.E. | 2.911 |
 Aumentos diversos | 19.719.778 | S.E. | 10.028.312 |
 Cambio criterios contables | 3.475 | S.E. | 3.475 |
| Operaciones a plazos | 0 | S.E. | 0 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 840 | S.E. | 840 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 96.763 | S.E. | 80.105 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | S.E. | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 958.157 | S.E. | 670.087 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 220.423 | S.E. | 132.455 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.547 | S.E. | 1.547 |
| Libertad amort.gastos I+D | 119 | S.E. | 119 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 544 | S.E. | 526 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.660 | S.E. | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 269.251 | S.E. | 138.183 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.515 | S.E. | 4.515 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 18.433 | S.E. | 10.188 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 1.455.389 | S.E. | 980.454 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 774.146 | S.E. | 222.161 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 221.594 | S.E. | 137.544 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 3.821.348 | S.E. | 2.047.594 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 263.642 | S.E. | 137.315 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 2.367.913 | S.E. | 1.181.759 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 97.020 | S.E. | 95.228 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 1.166.521 | S.E. | 73.326 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 269.217 | S.E. | 121.221 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.695.914 | S.E. | 2.575.431 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 78.856 | S.E. | 44.454 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 812 | S.E. | 812 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 12.802 | S.E. | 12.802 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 11.674 | S.E. | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 261.823 | S.E. | 40.061 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | S.E. | 0 |
| Revalorizaciones contables | 105.024 | S.E. | 33.933 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 8.705 | S.E. | 8.705 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 2.172 | S.E. | 2.019 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 175.421 | S.E. | 175.421 |
| Exención por doble imposición dividendos | 207.728 | S.E. | 114.196 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 108.798 | S.E. | 62.467 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 15.371 | S.E. | 15.040 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 33.095 | S.E. | 147 |
| Agrupa.interés económico | 211.613 | S.E. | 42.920 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 432 | S.E. | 432 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 4.110 | S.E. | 1 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 88 | S.E. | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 471.829 | S.E. | 13.523 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | S.E. | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | S.E. | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 450 | S.E. | 450 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 294 | S.E. | 294 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.218.527 | S.E. | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | S.E. | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6.217 | S.E. | 6.120 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 15 | S.E. | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 13.227 | S.E. | 13.227 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 497 | S.E. | 447 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.059.764 | S.E. | 826.765 |
| D I S M I N U C I O N E S | 27.862.096 | S.E. | 8.934.828 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.316.959 | S.E. | 118.396 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | S.E. | 0 |
| Disminuciones diversas | 25.545.137 | S.E. | 8.816.432 |
| Cambio criterios contables | 1.364 | S.E. | 1.127 |
| Operaciones a plazos | 0 | S.E. | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 2.530 | S.E. | 2.530 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | S.E. | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 906.783 | S.E. | 624.346 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 219.567 | S.E. | 51.177 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 131.106 | S.E. | 78.037 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 53.329 | S.E. | 53.202 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | S.E. | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 6.198 | S.E. | 369 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 746.228 | S.E. | 214.242 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.217.635 | S.E. | 124.440 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 23.329 | S.E. | 22.107 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 2.007.746 | S.E. | 1.369.997 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 24.515 | S.E. | 4.603 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 1.472 | S.E. | 1.472 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 127.974 | S.E. | 126.278 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 4.021 | S.E. | 4.021 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 131.207 | S.E. | 61.269 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.810.065 | S.E. | 1.652.309 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 347 | S.E. | 0 |
| Revalorizaciones contables | 4.422 | S.E. | 3.025 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 169 | S.E. | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 2 | S.E. | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 36.617 | S.E. | 26.642 |
| Exención por doble imposición dividendos | 11.618.523 | S.E. | 3.257.630 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 666.558 | S.E. | 331.645 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | S.E. | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 15.371 | S.E. | 15.040 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 45.151 | S.E. | 37.920 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | S.E. | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 30 | S.E. | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 211.513 | S.E. | 8.151 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | S.E. | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | S.E. | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 911 | S.E. | 21 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 6.750 | S.E. | 6.750 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.257.793 | S.E. | 41.927 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | S.E. | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | S.E. | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 81.450 | S.E. | 81.450 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 18.064 | S.E. | 18.064 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 517 | S.E. | 517 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | S.E. | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.469.575 | S.E. | 16.986 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | S.E. | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 178.978 | S.E. | 9.544 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.531.512 | S.E. | 583.446 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 4.998.803 | S.E. | 12.267.253 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 195.200 | S.E. | 194.089 |
| Base imponible positiva | 12.009.040 | S.E. | 12.009.040 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
