Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Ent.financieras y aseguradoras

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2016

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	152	S.E.	121
Resultado contable	10.578.603	S.E.	8.411.435
A U M E N T O S	23.537.249	S.E.	13.630.763
Impuesto sobre Sociedades	3.814.561	S.E.	3.599.541
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	2.911	S.E.	2.911
Aumentos diversos	19.719.778	S.E.	10.028.312
Cambio criterios contables	3.475	S.E.	3.475
Operaciones a plazos	0	S.E.	0
Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales	840	S.E.	840
Rentas negativas art.11.9, 10 y 11	96.763	S.E.	80.105
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	S.E.	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	958.157	S.E.	670.087
Diferencias entre amortización contable y fiscal	220.423	S.E.	132.455
Amort. inmovilizado I+D	1.547	S.E.	1.547
Libertad amort.gastos I+D	119	S.E.	119
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	544	S.E.	526
Otros supuestos de libertad de amortización	3.660	S.E.	0
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	269.251	S.E.	138.183
Libertad amort.con mantenimiento empleo	4.515	S.E.	4.515
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	18.433	S.E.	10.188
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	1.455.389	S.E.	980.454
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	774.146	S.E.	222.161
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	221.594	S.E.	137.544
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	3.821.348	S.E.	2.047.594
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	263.642	S.E.	137.315
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	2.367.913	S.E.	1.181.759
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	97.020	S.E.	95.228
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	1.166.521	S.E.	73.326
Provisiones y gastos por pensiones	269.217	S.E.	121.221
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	3.695.914	S.E.	2.575.431
Gastos por donativos y liberalidades	78.856	S.E.	44.454
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	812	S.E.	812
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	12.802	S.E.	12.802
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	11.674	S.E.	0
Otros gastos no deducibles	261.823	S.E.	40.061
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	S.E.	0
Revalorizaciones contables	105.024	S.E.	33.933
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	S.E.	0
Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado	8.705	S.E.	8.705
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	2.172	S.E.	2.019
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	S.E.	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	175.421	S.E.	175.421
Exención por doble imposición dividendos	207.728	S.E.	114.196
Exención por rentas en el extranjero art.22	108.798	S.E.	62.467
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	15.371	S.E.	15.040
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	33.095	S.E.	147
Agrupa.interés económico	211.613	S.E.	42.920
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	432	S.E.	432
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	S.E.	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	S.E.	0
UTE, por criterios imputación temporal	4.110	S.E.	1
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	88	S.E.	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	0
Valor.bienes y derechos	471.829	S.E.	13.523
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	S.E.	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	0
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	0
Pymes: libertad amortización	0	S.E.	0
Pymes: amortiz.acelerada	0	S.E.	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	S.E.	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	450	S.E.	450
Rég.fiscal valores extranjeros	294	S.E.	294
Régimen ent.parcialmente exentas	1.218.527	S.E.	0
Rég.entidades navieras	0	S.E.	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	6.217	S.E.	6.120
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	15	S.E.	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	S.E.	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	S.E.	0
Operaciones a plazos DT.1ª	13.227	S.E.	13.227
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	S.E.	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	497	S.E.	447
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	S.E.	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	S.E.	0
Por otras correcciones al resultado	1.059.764	S.E.	826.765
D I S M I N U C I O N E S	27.862.096	S.E.	8.934.828
Impuesto sobre Sociedades	2.316.959	S.E.	118.396
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	S.E.	0
Disminuciones diversas	25.545.137	S.E.	8.816.432
Cambio criterios contables	1.364	S.E.	1.127
Operaciones a plazos	0	S.E.	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	2.530	S.E.	2.530
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	S.E.	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	S.E.	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	906.783	S.E.	624.346
Diferencias entre amortización contable y fiscal	219.567	S.E.	51.177
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	131.106	S.E.	78.037
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	53.329	S.E.	53.202
Amort. inmovilizado I+D	0	S.E.	0
Libertad amort.gastos I+D	0	S.E.	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	0	S.E.	0
Otros supuestos de libertad de amortización	0	S.E.	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	0	S.E.	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	6.198	S.E.	369
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	746.228	S.E.	214.242
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	1.217.635	S.E.	124.440
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	23.329	S.E.	22.107
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	2.007.746	S.E.	1.369.997
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	24.515	S.E.	4.603
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	1.472	S.E.	1.472
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	127.974	S.E.	126.278
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	4.021	S.E.	4.021
Provisiones y gastos por pensiones	131.207	S.E.	61.269
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	2.810.065	S.E.	1.652.309
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	0	S.E.	0
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	S.E.	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	S.E.	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	347	S.E.	0
Revalorizaciones contables	4.422	S.E.	3.025
Aplicación del valor normal de mercado	169	S.E.	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	2	S.E.	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	S.E.	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	36.617	S.E.	26.642
Exención por doble imposición dividendos	11.618.523	S.E.	3.257.630
Exención por rentas en el extranjero art.22	666.558	S.E.	331.645
Reducción ingresos activos intangibles	0	S.E.	0
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	15.371	S.E.	15.040
Agrupa.interés económico y UTES	45.151	S.E.	37.920
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	0	S.E.	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	S.E.	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	S.E.	0
UTE, por criterios imputación temporal	30	S.E.	0
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	S.E.	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	0
Valor.bienes y derechos	211.513	S.E.	8.151
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	S.E.	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	0
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	0
Pymes: libertad amortización	0	S.E.	0
Pymes: amortiz.acelerada	0	S.E.	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	S.E.	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	911	S.E.	21
Rég.fiscal valores extranjeros	6.750	S.E.	6.750
Régimen ent.parcialmente exentas	1.257.793	S.E.	41.927
Montes vecinales en mano común	0	S.E.	0
Régimen entidades navieras	0	S.E.	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	S.E.	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	S.E.	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	81.450	S.E.	81.450
Por reserva para inversiones en Canarias	18.064	S.E.	18.064
Exención transmisión bienes inmuebles	517	S.E.	517
Operaciones a plazos DT.1ª	0	S.E.	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	1.469.575	S.E.	16.986
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	S.E.	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	0
Por correcciones entidades normativa foral	178.978	S.E.	9.544
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	S.E.	0
Otras correcciones al resultado	1.531.512	S.E.	583.446
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	4.998.803	S.E.	12.267.253
Compensaciones de B.I. negativas	195.200	S.E.	194.089
Base imponible positiva	12.009.040	S.E.	12.009.040

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

Accesibilidad

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector Dimensión: Grande , Sector: Ent.financieras y aseguradoras

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Ent.financieras y aseguradoras