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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Ent.financieras y aseguradoras

Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total ,  Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2016
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO34.48419.13915.059
Resultado contable27.319.93240.435.16721.149.508
A U M E N T O S39.886.21726.278.80023.905.953
Impuesto sobre Sociedades7.016.1776.096.3716.203.854
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS327.63114.72978.824
 Aumentos diversos32.542.41020.167.70017.623.276
  Cambio criterios contables
27.28516.24827.165
  Operaciones a plazos
4.8646043.290
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
10.8672.6084.853
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
865.61290.758774.843
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
110
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.043.410960.389695.119
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
246.661237.244153.096
  Amort. inmovilizado I+D
1.5471.5471.547
  Libertad amort.gastos I+D
120119119
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
1.027962866
  Otros supuestos de libertad de amortización
3.739795
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
361.295178.307194.885
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
4.8234.7224.748
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
19.46619.12411.213
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
2.042.9471.476.6551.236.030
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
803.305614.398245.727
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
373.770172.168219.316
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
8.477.9113.733.3174.423.773
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
320.303201.973170.282
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
4.784.3082.238.1093.431.821
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
144.739118.604131.610
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
1.179.9711.106.48873.632
  Provisiones y gastos por pensiones
295.206251.006141.110
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
5.600.2774.054.0253.321.478
  Gastos por donativos y liberalidades
101.60885.02856.250
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
9.8809.2339.177
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
29.54314.75114.664
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
24.78710.9722.103
  Otros gastos no deducibles
420.098349.161114.208
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
635.326419.012401.305
  Revalorizaciones contables
107.94132.63736.625
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
49.42543.37139.314
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
6.5413.1982.874
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
4.29300
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
185.947176.793176.181
  Exención por doble imposición dividendos
298.032258.949150.310
  Exención por rentas en el extranjero art.22
172.214115.89580.196
  Obra benéfico-social cajas
957957957
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
20.43119.12018.871
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
69.13869.10027.743
  Agrupa.interés económico
215.507207.59245.583
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
1.6801.672915
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
4.4844.281375
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
145.4911851
  Soc.y fondos capital-riesgo
1500
  Valor.bienes y derechos
510.738455.25552.047
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
729508467
  Pymes: amortiz.acelerada
623552415
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
1204444
  Arrendamiento financiero: régimen especial
782702691
  Rég.fiscal valores extranjeros
2.1646261.373
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.344.9181.222.01773.785
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
8.4618.1378.214
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
32.1817.8830
  Por reserva para inversiones en Canarias
546516542
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
14.13814.13214.138
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
8.21800
  Reinversión de beneficios extraordinarios
902851657
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
71710
  Por correcciones entidades normativa foral
13.32713.3270
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
12.186612.186
  Por otras correcciones al resultado
1.475.5171.141.7071.014.535
D I S M I N U C I O N E S51.531.14643.078.98416.797.868
Impuesto sobre Sociedades 2.921.8681.217.134164.270
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 2.1512.151566
 Disminuciones diversas 48.607.12741.859.69916.633.033
  Cambio criterios contables
20.64614.96114.477
  Operaciones a plazos
3.6473.2763.410
  Reversión del deterioro valor patrimonial
10.2816.1705.237
  Rentas negativas art.19.11 y 12
11.287146146
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.780.353752.5681.460.202
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
245.623225.94458.440
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
151.640137.54294.581
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
63.20858.97759.648
  Amort. inmovilizado I+D
382382382
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
544
  Otros supuestos de libertad de amortización
222
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
545454
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
6.2216.221392
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
1.909.7821.154.260485.437
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
1.272.8291.168.282166.472
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
46.99132.69834.142
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
3.681.5112.490.6291.848.051
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
64.50160.9425.000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
19.94618.6898.987
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
149.098144.850132.894
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
4.1544.1544.154
  Provisiones y gastos por pensiones
175.612161.87979.189
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
3.988.3773.158.4662.240.592
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
5.7295.7015.692
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
2502390
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
44.19337.7825.382
  Revalorizaciones contables
36.08835.4589.791
  Aplicación del valor normal de mercado
303.04668.412252
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
4.8864.886930
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
522
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
46.44330.58930.111
  Exención por doble imposición dividendos
22.142.71620.942.3497.236.709
  Exención por rentas en el extranjero art.22
1.016.241937.870480.046
  Reducción ingresos activos intangibles
1.342968968
  Obra benéfico-social cajas
1.4791.4791.479
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
20.43119.12018.871
  Agrupa.interés económico y UTES
146.977104.64197.374
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
1.0741.0671.046
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
209209179
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
3.1813.1810
  Soc.y fondos capital-riesgo
296.114292.283114.467
  Valor.bienes y derechos
4.563.8523.867.260702.378
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
954941329
  Pymes: amortiz.acelerada
1.024976944
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
252424
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.319334291
  Rég.fiscal valores extranjeros
929.133924.59133.801
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.440.1431.276.717112.522
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
881
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
28.46910.5000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
97.95297.95197.952
  Por reserva para inversiones en Canarias
20.54920.54920.549
  Exención transmisión bienes inmuebles
517517517
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
1.622.7871.562.859100.211
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
9259250
  Por correcciones entidades normativa foral
235.813235.8139.545
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
5.2093.4805.209
  Otras correcciones al resultado
2.001.1231.786.849861.239
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas14.435.26722.417.03427.427.620
Compensaciones de B.I. negativas 1.735.2411.452.4211.409.151
Base imponible positiva25.909.29224.354.93125.909.292
Notas

Unidades: Importe en miles de euros


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