- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande
,
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 257 | 204 | 180 |
| Resultado contable | 3.214.864 | 3.495.140 | 3.264.202 |
| A U M E N T O S | 2.475.488 | 2.015.043 | 1.611.005 |
| Impuesto sobre Sociedades | 905.712 | 880.467 | 879.599 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 2.225 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.567.552 | 1.134.576 | 731.405 |
 Cambio criterios contables | 812 | 812 | 812 |
| Operaciones a plazos | 62.181 | 54.766 | 54.766 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 1.571 | 1.571 | 1.571 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 8.399 | 8.337 | 7.592 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 18.099 | 17.325 | 16.834 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 13 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 1.717 | 1.717 | 1.649 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 400 | 400 | 400 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 69.778 | 8.523 | 64.445 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 10.388 | 10.371 | 10.010 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 10.149 | 9.547 | 10.114 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 16.514 | 15.773 | 10.666 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 9.779 | 9.743 | 9.779 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 86.535 | 39.872 | 36.574 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 212.260 | 189.920 | 172.262 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 3.751 | 3.408 | 2.715 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 49.698 | 48.922 | 42.840 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.318 | 307 | 307 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5.523 | 5.121 | 3.074 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 139.956 | 133.276 | 68.993 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 12.888 | 12.262 | 12.052 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 4.403 | 483 | 4.403 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 52 | 52 | 52 |
| Otros gastos no deducibles | 29.639 | 26.986 | 21.002 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 75.111 | 50.522 | 52.751 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 3.346 | 0 | 3.346 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 14 | 14 | 14 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 28 | 0 | 28 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1.120 | 1.120 | 1.109 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 5.148 | 5.148 | 5.148 |
| Agrupa.interés económico | 81 | 81 | 81 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 2.397 | 2.397 | 2.397 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 693 | 693 | 693 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.382 | 9.013 | 4.907 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 112.219 | 78.871 | 78.871 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.734 | 1.732 | 1.704 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 570.158 | 374.860 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 332 | 332 | 332 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 2.838 | 2.838 | 2.838 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.397 | 1.397 | 1.397 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 194 | 194 | 194 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 25.537 | 5.874 | 22.684 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.274.909 | 1.992.359 | 1.206.646 |
| Impuesto sobre Sociedades | 66.864 | 37.608 | 37.975 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 2.208.045 | 1.954.751 | 1.168.671 |
| Cambio criterios contables | 3.657 | 3.601 | 2.273 |
| Operaciones a plazos | 62.984 | 62.984 | 62.984 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 15 | 15 | 15 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 16 | 15 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 12.703 | 11.192 | 2.896 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 25.831 | 25.495 | 5.132 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 69.675 | 58.859 | 54.276 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 4.886 | 2.765 | 3.918 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 23.467 | 23.467 | 2.237 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 30.619 | 30.619 | 30.619 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 8.573 | 8.291 | 5.230 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.567 | 1.567 | 1.567 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 18.522 | 17.742 | 3.119 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 202.646 | 197.864 | 177.833 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 5.818 | 5.818 | 5.818 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 6.605 | 6.605 | 6.605 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 229 | 229 | 1 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.542 | 4.424 | 2.626 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 141.926 | 112.965 | 95.206 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 38.365 | 36.332 | 20.773 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 52.680 | 52.680 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 341 | 341 | 341 |
| Exención por doble imposición dividendos | 477.751 | 467.438 | 464.129 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 181.420 | 181.094 | 11.516 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 8.164 | 7.541 | 8.164 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1.120 | 1.120 | 1.109 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.168 | 3.168 | 3.168 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 2.667 | 2.667 | 2.667 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.706 | 6.542 | 6.145 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 96.378 | 90.234 | 90.234 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 594.963 | 412.414 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 100.660 | 100.660 | 94.407 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 900 | 900 | 5 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 19.602 | 18.226 | 4.768 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 3.420.498 | 3.522.946 | 3.673.708 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 87.734 | 85.475 | 84.251 |
| Base imponible positiva | 3.575.670 | 3.561.356 | 3.575.670 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
