- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados
,
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 126.965 | 15.584 | 8.130 |
| Resultado contable | 1.858.467 | 2.885.058 | 1.092.947 |
| A U M E N T O S | 1.003.318 | 261.706 | 238.195 |
| Impuesto sobre Sociedades | 155.207 | 112.059 | 115.214 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 848.111 | 149.647 | 122.982 |
 Cambio criterios contables | 937 | 65 | 65 |
| Operaciones a plazos | 5.369 | 1.062 | 4.513 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 5.443 | 27 | 24 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 217 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 8.374 | 1.159 | 1.491 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.245 | 513 | 1.626 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 33 | 12 | 8 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 51 | 16 | 16 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 185 | 8 | 8 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 654 | 72 | 245 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 13.626 | 210 | 291 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 12.071 | 96 | 348 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 43.649 | 583 | 831 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 267.518 | 30.159 | 39.362 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 1.863 | 936 | 243 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 24.539 | 2.326 | 12.913 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.563 | 363 | 1.987 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 8.768 | 1.042 | 2.464 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.934 | 3.455 | 3.637 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 5.760 | 269 | 239 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 407 | 117 | 9 |
| Otros gastos no deducibles | 58.614 | 5.269 | 7.675 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 117.159 | 451 | 702 |
| Revalorizaciones contables | 3.979 | 3.969 | 3.969 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 5.344 | 27 | 1.953 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 2.640 | 148 | 2.620 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 19.723 | 609 | 733 |
| Exención por doble imposición dividendos | 309 | 106 | 106 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 74 | 5 | 5 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 113 | 112 | 111 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 2 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 445 | 45 | 31 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 5 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 2.077 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 5.017 | 333 | 333 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 254 | 50 | 110 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 303 | 98 | 92 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.007 | 201 | 230 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 2.153 | 2.153 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 81.415 | 47.294 | 23.962 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 11.391 | 3.177 | 1.162 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 91.000 | 38.002 | 2.366 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 503 | 356 | 478 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 331 | 98 | 276 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 121 | 61 | 56 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 33.925 | 4.594 | 5.694 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.990.388 | 2.562.800 | 809.084 |
| Impuesto sobre Sociedades | 131.791 | 13.915 | 1.157 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 2.858.596 | 2.548.884 | 807.927 |
| Cambio criterios contables | 401 | 102 | 86 |
| Operaciones a plazos | 3.142 | 3.132 | 1.042 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 115 | 107 | 69 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 10 | 10 | 2 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 11.962 | 11.027 | 7.026 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.199 | 162 | 1.121 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 4.746 | 3.482 | 4.029 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 628 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 29 | 26 | 5 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 54 | 52 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 2.802 | 759 | 568 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 579 | 274 | 300 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 1.772 | 357 | 203 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 615.341 | 496.557 | 484.090 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 663 | 663 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.690 | 153 | 1.537 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 226 | 226 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.619 | 1.284 | 668 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 298 | 250 | 35 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 301 | 288 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 11.570 | 9.338 | 410 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 224 | 188 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 253 | 187 | 251 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 3 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.980 | 1.975 | 531 |
| Exención por doble imposición dividendos | 1.680.979 | 1.571.394 | 53.793 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 216.987 | 216.975 | 216.427 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 113 | 112 | 111 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.592 | 1.286 | 135 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 18 | 5 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 5.273 | 5.273 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3 | 3 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 2.437 | 2.437 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 178 | 152 | 11 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 150 | 94 | 67 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 9 | 9 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.485 | 201 | 52 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 66.183 | 65.099 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 90.975 | 66.063 | 25.837 |
| Montes vecinales en mano común | 588 | 582 | 112 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 8.653 | 4.798 | 1.197 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 107.571 | 75.938 | 2.507 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 19 | 19 | 19 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 2.153 | 2.153 | 2.145 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 25 | 25 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 2.586 | 2.586 | 2.586 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 8.428 | 2.500 | 1.063 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -135.948 | 579.036 | 521.960 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 183.913 | 167.793 | 37.050 |
| Base imponible positiva | 483.305 | 439.713 | 483.305 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
