- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados
,
Sector: Información y Comunicaciones
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 19.503 | 5.040 | 3.296 |
| Resultado contable | -176.666 | 357.536 | -12.666 |
| A U M E N T O S | 479.640 | 80.166 | 275.916 |
| Impuesto sobre Sociedades | 88.063 | 26.707 | 80.432 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 391.578 | 53.459 | 195.484 |
 Cambio criterios contables | 34 | 19 | 0 |
| Operaciones a plazos | 1.538 | 5 | 216 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 313 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 82 | 8 | 7 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.586 | 1.619 | 2.507 |
| Amort. inmovilizado I+D | 10 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 8 | 6 | 6 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 7.746 | 3.924 | 3.924 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 5 | 3 | 1 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 63.277 | 970 | 62.607 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 11.506 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 2.060 | 98 | 129 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 174.522 | 25.469 | 88.834 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 12.172 | 725 | 7 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 26.401 | 3.337 | 21.001 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 265 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 22 | 22 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.142 | 893 | 1.663 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.041 | 365 | 633 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 15 | 15 | 15 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 9 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 193 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 13.027 | 1.500 | 1.587 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 16.378 | 0 | 6.932 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 29.042 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 3 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 3.097 | 3.035 | 1 |
| Exención por doble imposición dividendos | 1.465 | 1.360 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 2.317 | 2.217 | 1.505 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 2 | 2 | 2 |
| Agrupa.interés económico | 354 | 0 | 207 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 2 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 132 | 0 | 132 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 508 | 457 | 457 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 89 | 32 | 67 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.719 | 790 | 779 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 128 | 35 | 29 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.281 | 1.226 | 350 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 62 | 4 | 2 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.996 | 3.734 | 52 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 71 | 0 | 68 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 108 | 31 | 31 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.851 | 1.557 | 1.733 |
| D I S M I N U C I O N E S | 443.130 | 338.655 | 125.760 |
| Impuesto sobre Sociedades | 58.254 | 12.313 | 28.771 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 384.876 | 326.342 | 96.990 |
| Cambio criterios contables | 32 | 31 | 28 |
| Operaciones a plazos | 130 | 88 | 88 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 980 | 2 | 2 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 591 | 580 | 364 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.914 | 1.750 | 1.788 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1.520 | 354 | 305 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 828 | 828 | 208 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 143 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 720 | 488 | 351 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 142 | 142 | 142 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 33.768 | 29.590 | 25.160 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 2.146 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 11 | 11 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 20 | 20 | 20 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 306 | 306 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.539 | 4.002 | 1.685 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 2 | 1 | 1 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.980 | 10 | 491 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 65 | 65 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.072 | 1.072 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 253.515 | 212.896 | 39.299 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 21 | 21 | 21 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 2.317 | 2.217 | 1.505 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.685 | 1.336 | 629 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 6 | 6 | 3 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 26.806 | 26.806 | 17.710 |
| Valor.bienes y derechos | 6.711 | 6.711 | 6.711 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 28 | 26 | 17 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.701 | 1.688 | 14 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.028 | 3 | 13 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 14.115 | 14.115 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 4.168 | 2.191 | 490 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 87 | 32 | 30 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.980 | 4.384 | 35 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 10 | 10 | 10 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 424 | 271 | 424 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 10.196 | 10.190 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 6.481 | 6.316 | 948 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -144.827 | 98.187 | 135.666 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 52.886 | 38.714 | 12.575 |
| Base imponible positiva | 122.470 | 100.892 | 122.470 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
