Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Información y Comunicaciones

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2016

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	18.422	11.252	8.168
Resultado contable	-71.189	453.940	150.825
A U M E N T O S	716.137	193.023	597.812
Impuesto sobre Sociedades	163.697	93.579	153.452
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Aumentos diversos	552.440	99.443	444.360
Cambio criterios contables	291	185	47
Operaciones a plazos	1.116	929	438
Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales	1.627	122	1.627
Rentas negativas art.11.9, 10 y 11	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	2.137	326	1.682
Diferencias entre amortización contable y fiscal	691	307	299
Amort. inmovilizado I+D	2	2	2
Libertad amort.gastos I+D	213	111	68
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	103	77	92
Otros supuestos de libertad de amortización	23	16	8
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	241	62	40
Libertad amort.con mantenimiento empleo	1.011	980	987
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	178	84	66
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	8.500	374	5.051
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	158	0	41
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	2.522	148	412
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	350.760	8.057	342.860
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	2.670	2.395	1.192
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	16.910	561	11.819
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	138	32	0
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	4	3	3
Provisiones y gastos por pensiones	783	3	507
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	7.786	2.634	5.566
Gastos por donativos y liberalidades	1.418	828	876
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	6	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	496	129	23
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	169	169	17
Otros gastos no deducibles	18.881	6.100	5.497
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	4.343	6	4
Revalorizaciones contables	0	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado	5	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	398	13	12
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	12	12	12
Exención por doble imposición dividendos	47	47	35
Exención por rentas en el extranjero art.22	10	10	10
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	25.201	257	25.112
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	135	135	134
Agrupa.interés económico	827	694	246
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	6	6	6
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	24	24	24
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	88	84	88
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	601	342	293
Pymes: amortiz.acelerada	1.805	548	392
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	9	9	8
Arrendamiento financiero: régimen especial	514	265	237
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	50.066	42.145	34.387
Rég.entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	1.193	656	150
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	31.266	21.634	2.267
Por reserva para inversiones en Canarias	68	23	45
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	39	15	39
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	159	20	142
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	16.788	7.864	1.496
D I S M I N U C I O N E S	294.952	186.599	161.971
Impuesto sobre Sociedades	33.867	5.503	4.108
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	13	13	0
Disminuciones diversas	261.072	181.083	157.863
Cambio criterios contables	426	59	20
Operaciones a plazos	1.178	1.119	108
Reversión del deterioro valor patrimonial	5	5	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	201	200	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	264	264	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	1.105	756	865
Diferencias entre amortización contable y fiscal	1.122	385	90
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	2.402	1.176	1.201
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	147	147	146
Amort. inmovilizado I+D	6	6	3
Libertad amort.gastos I+D	714	638	247
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	48	45	45
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	79	79	79
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	9	8	7
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	3.092	1.065	2.361
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	473	453	71
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	208	67	152
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	56.752	10.232	46.779
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	14	14	14
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	0	0	0
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	95	95	0
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	162	0	1
Provisiones y gastos por pensiones	1.451	110	1.451
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	11.256	5.582	8.447
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	117	117	0
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	1.207	1.146	1.056
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	354	354	82
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	253	253	29
Exención por doble imposición dividendos	56.007	51.556	42.419
Exención por rentas en el extranjero art.22	2.462	2.462	36
Reducción ingresos activos intangibles	1.756	1.756	671
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	25.201	257	25.112
Agrupa.interés económico y UTES	2.556	2.287	1.197
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	1	1	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	23	22	22
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	16	16	16
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	2.142	2.141	278
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	479	444	313
Pymes: amortiz.acelerada	899	724	494
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	16	16	13
Arrendamiento financiero: régimen especial	377	325	271
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	54.752	47.482	36.603
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	1.124	916	1
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	36.611	28.465	2.790
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	110	107	107
Por reserva para inversiones en Canarias	2.583	2.583	2.583
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	3	3	3
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Otras correcciones al resultado	10.539	9.943	1.316
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	350.045	460.365	586.741
Compensaciones de B.I. negativas	87.140	82.012	27.796
Base imponible positiva	553.812	385.654	553.812

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

Accesibilidad

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector Dimensión: Microempresa , Sector: Información y Comunicaciones

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Información y Comunicaciones