- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Sociedades no financieras
- Total Sociedades no financieras
- Sociedades no financieras por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana
,
Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 85 | S.E. | 63 |
| Resultado contable | 415.651 | S.E. | 83.688 |
| A U M E N T O S | 1.463.566 | S.E. | 1.218.100 |
| Impuesto sobre Sociedades | 208.005 | S.E. | 153.037 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | S.E. | 0 |
 Aumentos diversos | 1.255.561 | S.E. | 1.065.062 |
 Cambio criterios contables | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | S.E. | 0 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 | S.E. | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | S.E. | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 54.865 | S.E. | 0 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.032 | S.E. | 1.500 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | S.E. | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | S.E. | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 9.928 | S.E. | 9.928 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 83 | S.E. | 83 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 25.560 | S.E. | 7.187 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.561 | S.E. | 1.498 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 70 | S.E. | 2 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 305.477 | S.E. | 295.680 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 1.122 | S.E. | 1.122 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 310.954 | S.E. | 303.702 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 18 | S.E. | 18 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.408 | S.E. | 1.150 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 284.630 | S.E. | 267.387 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.769 | S.E. | 4.257 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | S.E. | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | S.E. | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 1.308 | S.E. | 1.258 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 918 | S.E. | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | S.E. | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | S.E. | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | S.E. | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | S.E. | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 | S.E. | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 335 | S.E. | 335 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | S.E. | 0 |
| Agrupa.interés económico | 6 | S.E. | 6 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 343 | S.E. | 343 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 166 | S.E. | 166 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | S.E. | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | S.E. | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | S.E. | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 22 | S.E. | 22 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 113.125 | S.E. | 66.844 |
| Rég.entidades navieras | 0 | S.E. | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 122 | S.E. | 122 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 30.678 | S.E. | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | S.E. | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 115 | S.E. | 29 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 105.946 | S.E. | 102.422 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.207.309 | S.E. | 509.221 |
| Impuesto sobre Sociedades | 17.059 | S.E. | 4.860 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | S.E. | 0 |
| Disminuciones diversas | 1.190.250 | S.E. | 504.361 |
| Cambio criterios contables | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | S.E. | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | S.E. | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | S.E. | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.085 | S.E. | 982 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 506 | S.E. | 492 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1.197 | S.E. | 856 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 1.924 | S.E. | 1.920 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | S.E. | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 3.705 | S.E. | 358 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 553 | S.E. | 553 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 451 | S.E. | 451 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 86.949 | S.E. | 51.533 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | S.E. | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 452 | S.E. | 428 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 255.543 | S.E. | 197.737 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.187 | S.E. | 855 |
| Revalorizaciones contables | 0 | S.E. | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | S.E. | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | S.E. | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | S.E. | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 540.342 | S.E. | 173.733 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 146 | S.E. | 146 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 89 | S.E. | 89 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | S.E. | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | S.E. | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 171 | S.E. | 171 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 76.248 | S.E. | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | S.E. | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 2 | S.E. | 2 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2 | S.E. | 2 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | S.E. | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 0 | S.E. | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 18.707 | S.E. | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 161.530 | S.E. | 65.070 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | S.E. | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 26.971 | S.E. | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | S.E. | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | S.E. | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | S.E. | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 1 | S.E. | 1 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 9.490 | S.E. | 8.983 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 675.583 | S.E. | 792.566 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 82.595 | S.E. | 79.693 |
| Base imponible positiva | 712.575 | S.E. | 712.575 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
