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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Ent.financieras y aseguradoras

Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total ,  Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2016
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO28.53415.10311.822
Resultado contable11.527.49818.871.4845.114.805
A U M E N T O S14.017.6493.849.3937.320.845
Impuesto sobre Sociedades1.791.436997.8781.275.800
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS324.72014.72975.913
 Aumentos diversos11.901.4932.836.7865.969.132
  Cambio criterios contables
1251312
  Operaciones a plazos
4.8646043.290
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
9.1779173.162
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
74.36510.411255
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
110
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
79.92723.2185.625
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
19.54714.72414.739
  Amort. inmovilizado I+D
1.5471.5471.547
  Libertad amort.gastos I+D
100
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
938167
  Otros supuestos de libertad de amortización
79795
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
54.02823.47323.545
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
250181175
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
1.6191.6121.611
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
251.83952.35659.219
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
10.9658.2825.430
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
84.1444.69155.215
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
4.598.872428.8472.338.047
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
38.44827.40415.383
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
2.403.057133.8942.231.685
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
19.5329.15811.637
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
13.13513.0850
  Provisiones y gastos por pensiones
29.12328.31620.185
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.340.982115.965390.884
  Gastos por donativos y liberalidades
22.57317.2128.737
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
7.9587.9587.958
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
16.7411.9491.862
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
13.03910.9722.103
  Otros gastos no deducibles
141.83378.73258.983
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
633.650417.405399.698
  Revalorizaciones contables
27022
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
34.54234.46630.409
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
40125989
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
4.29300
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
9.9001.042430
  Exención por doble imposición dividendos
89.94659.55436.088
  Exención por rentas en el extranjero art.22
10.8121.8962.053
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
3.4922.9342.684
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
35.62035.58327.173
  Agrupa.interés económico
495449340
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
1.5901.582825
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
369166369
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
145.4041851
  Soc.y fondos capital-riesgo
1500
  Valor.bienes y derechos
490170105
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
701508467
  Pymes: amortiz.acelerada
623552415
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
1204444
  Arrendamiento financiero: régimen especial
351272260
  Rég.fiscal valores extranjeros
1.8703321.079
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.344.3101.221.40973.785
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
758503513
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
32.1817.8830
  Por reserva para inversiones en Canarias
546516542
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
912906912
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
8.21800
  Reinversión de beneficios extraordinarios
372332155
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
71710
  Por correcciones entidades normativa foral
13.32713.3270
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
12.180012.180
  Por otras correcciones al resultado
276.04818.759117.133
D I S M I N U C I O N E S22.772.92018.351.6705.353.662
Impuesto sobre Sociedades 693.292448.15536.549
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 2.1512.151566
 Disminuciones diversas 22.077.47617.901.3645.316.548
  Cambio criterios contables
98710614
  Operaciones a plazos
3.2562.8853.019
  Reversión del deterioro valor patrimonial
7.2283.1172.706
  Rentas negativas art.19.11 y 12
11.287146146
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
846.99668.078786.479
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
19.2803.6083.420
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
16.02614.36113.756
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
8.5335.9515.943
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
544
  Otros supuestos de libertad de amortización
222
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
525252
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
777
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
235.47169.68016.016
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
14.76814.7561.614
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
16.2015.1659.051
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
1.634.027772.525448.774
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
40.09336.535504
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
18.08016.8237.120
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
19.04717.3624.909
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
24.49019.8587.867
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
790.932117.070274.714
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
5.3435.3435.343
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
2392390
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
43.02737.7795.382
  Revalorizaciones contables
24.90324.9034
  Aplicación del valor normal de mercado
302.87468.239248
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
4.8844.884930
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
300
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
8.3193.7933.315
  Exención por doble imposición dividendos
10.874.3549.951.6243.167.004
  Exención por rentas en el extranjero art.22
194.420159.4071.290
  Reducción ingresos activos intangibles
4648989
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
3.4922.9342.684
  Agrupa.interés económico y UTES
41.9122.4232.410
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
605232
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
171171171
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
3.1813.1810
  Soc.y fondos capital-riesgo
296.114292.283114.467
  Valor.bienes y derechos
3.650.9913.648.6260
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
954941329
  Pymes: amortiz.acelerada
1.024976944
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
252424
  Arrendamiento financiero: régimen especial
273163134
  Rég.fiscal valores extranjeros
922.383917.84027.051
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.437.4311.274.004111.776
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
881
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
28.46910.5000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
969596
  Por reserva para inversiones en Canarias
19.71119.71119.711
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
77.10141.3387.113
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
9259250
  Por correcciones entidades normativa foral
56.83556.8351
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
1.73001.730
  Otras correcciones al resultado
372.468206.869260.819
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas2.744.3934.343.7407.044.206
Compensaciones de B.I. negativas 538.545293.850363.400
Base imponible positiva6.665.0445.436.6386.665.044
Notas

Unidades: Importe en miles de euros


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