Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2017 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.123 | S.E. | 564 |
| Resultado contable | 105.779 | S.E. | 40.649 |
| A U M E N T O S | 99.841 | S.E. | 16.280 |
| Impuesto sobre Sociedades | 6.115 | S.E. | 5.940 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 550 | S.E. | 550 |
 Aumentos diversos | 93.176 | S.E. | 9.791 |
 Cambio criterios contables | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones a plazos | 76 | S.E. | 76 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 | S.E. | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | S.E. | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 342 | S.E. | 328 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 63 | S.E. | 58 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 2 | S.E. | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | S.E. | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 90 | S.E. | 90 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 14 | S.E. | 14 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 1.609 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | S.E. | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 856 | S.E. | 29 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 7 | S.E. | 6 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 4.992 | S.E. | 2.363 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 922 | S.E. | 922 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | S.E. | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 22 | S.E. | 22 |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 2 | S.E. | 2 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 171 | S.E. | 136 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 434 | S.E. | 75 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios | 4.693 | S.E. | 4.660 |
| Pérdidas valor por criterio valor razonable | 0 | S.E. | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 3.352 | S.E. | 445 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 36 | S.E. | 36 |
| Revalorizaciones contables | 0 | S.E. | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | S.E. | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 127 | S.E. | 127 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | S.E. | 0 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 0 | S.E. | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | S.E. | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | S.E. | 0 |
| Agrupa.interés económico | 0 | S.E. | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | S.E. | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | S.E. | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | S.E. | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 4 | S.E. | 3 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 8 | S.E. | 6 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | S.E. | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1 | S.E. | 1 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 74.508 | S.E. | 231 |
| Rég.entidades navieras | 0 | S.E. | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2 | S.E. | 2 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | S.E. | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | S.E. | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | S.E. | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 842 | S.E. | 159 |
| D I S M I N U C I O N E S | 179.275 | S.E. | 13.040 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.913 | S.E. | 15 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | S.E. | 0 |
| Disminuciones diversas | 177.362 | S.E. | 13.025 |
| Cambio criterios contables | 1.086 | S.E. | 1.080 |
| Operaciones a plazos | 65 | S.E. | 65 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 7 | S.E. | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | S.E. | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 41 | S.E. | 2 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 25 | S.E. | 25 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 201 | S.E. | 39 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 | S.E. | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | S.E. | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 783 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | S.E. | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 3.642 | S.E. | 111 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 24 | S.E. | 9 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 428 | S.E. | 428 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | S.E. | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 30 | S.E. | 30 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | S.E. | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.000 | S.E. | 0 |
| Revalorizaciones contables | 7 | S.E. | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | S.E. | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | S.E. | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | S.E. | 0 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 53.666 | S.E. | 10.996 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | S.E. | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | S.E. | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | S.E. | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | S.E. | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | S.E. | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | S.E. | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 6 | S.E. | 4 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 29 | S.E. | 17 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | S.E. | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7 | S.E. | 7 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 116.257 | S.E. | 213 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | S.E. | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | S.E. | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | S.E. | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | S.E. | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | S.E. | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 57 | S.E. | 1 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 26.345 | S.E. | 43.889 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 3.461 | S.E. | 1.614 |
| Base imponible positiva | 41.759 | S.E. | 41.759 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
