Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias
Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2017 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 829 | S.E. | S.E. |
| Resultado contable | -11.816 | S.E. | S.E. |
| A U M E N T O S | 194.729 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 3.869 | S.E. | S.E. |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | S.E. | S.E. |
 Aumentos diversos | 190.860 | S.E. | S.E. |
 Cambio criterios contables | 309 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 53 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 48 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 7 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 7 | S.E. | S.E. |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 0 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 88 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 2.352 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 11.392 | S.E. | S.E. |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos por donativos y liberalidades | 101 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios | 99.643 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas valor por criterio valor razonable | 0 | S.E. | S.E. |
| Otros gastos no deducibles | 729 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 0 | S.E. | S.E. |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | S.E. |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | S.E. | S.E. |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 14 | S.E. | S.E. |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | S.E. |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 75.003 | S.E. | S.E. |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 534 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico | 0 | S.E. | S.E. |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | S.E. | S.E. |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | S.E. | S.E. |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 0 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 6 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 0 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | S.E. | S.E. |
| Rég.entidades navieras | 0 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 417 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | S.E. |
| Por otras correcciones al resultado | 148 | S.E. | S.E. |
| D I S M I N U C I O N E S | 170.256 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 4.850 | S.E. | S.E. |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | S.E. | S.E. |
| Disminuciones diversas | 165.407 | S.E. | S.E. |
| Cambio criterios contables | 0 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 0 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 73.265 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 0 | S.E. | S.E. |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 753 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 9 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 3 | S.E. | S.E. |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 5 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 1.580 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.133 | S.E. | S.E. |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 139 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 0 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 29.395 | S.E. | S.E. |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | S.E. | S.E. |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | S.E. |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 14.891 | S.E. | S.E. |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | S.E. | S.E. |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | S.E. | S.E. |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | S.E. | S.E. |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | S.E. | S.E. |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 0 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 2 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 0 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 31.457 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | S.E. | S.E. |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen entidades navieras | 0 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | S.E. | S.E. |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 12.650 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 15 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras correcciones al resultado | 111 | S.E. | S.E. |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 12.657 | S.E. | S.E. |
| Compensaciones de B.I. negativas | 6.094 | S.E. | S.E. |
| Base imponible positiva | 17.084 | S.E. | S.E. |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
