Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias
Sector: Total
Ejercicio 2017 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 60.932 | S.E. | S.E. |
| Resultado contable | 3.475.796 | S.E. | S.E. |
| A U M E N T O S | 2.758.205 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 593.621 | S.E. | S.E. |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | S.E. | S.E. |
 Aumentos diversos | 2.164.584 | S.E. | S.E. |
 Cambio criterios contables | 7.402 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 15.704 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 865 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 3.333 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 5.890 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 42.069 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 13.944 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 12 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 495 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 630 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 7.180 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.860 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 7.678 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 49.477 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 27.405 | S.E. | S.E. |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 31.248 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 95.181 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 12.754 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 109.451 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 10.516 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 300 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 6.689 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 115.727 | S.E. | S.E. |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 12.509 | S.E. | S.E. |
| Gastos por donativos y liberalidades | 21.996 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 7 | S.E. | S.E. |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 539 | S.E. | S.E. |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 2.277 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios | 152.591 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas valor por criterio valor razonable | 409 | S.E. | S.E. |
| Otros gastos no deducibles | 132.871 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 98.173 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 75 | S.E. | S.E. |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 2 | S.E. | S.E. |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 172.299 | S.E. | S.E. |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 1.353 | S.E. | S.E. |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | S.E. |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 70.405 | S.E. | S.E. |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 431.086 | S.E. | S.E. |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 631 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 2 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 2.111 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico | 947 | S.E. | S.E. |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 10.027 | S.E. | S.E. |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 18 | S.E. | S.E. |
| UTE, por criterios imputación temporal | 3.978 | S.E. | S.E. |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 538 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 1.323 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.859 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 237 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 16.854 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 178.917 | S.E. | S.E. |
| Rég.entidades navieras | 1.534 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.879 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 148.365 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 75.619 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 9 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 7.113 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 778 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 7 | S.E. | S.E. |
| Por otras correcciones al resultado | 43.433 | S.E. | S.E. |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.049.851 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 193.642 | S.E. | S.E. |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 2 | S.E. | S.E. |
| Disminuciones diversas | 3.856.207 | S.E. | S.E. |
| Cambio criterios contables | 3.074 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 27.697 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 2.423 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 514 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 1.054 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 253.248 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.993 | S.E. | S.E. |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 52.464 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 2.799 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 9 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 90 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 848 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 43 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 36.196 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 4.021 | S.E. | S.E. |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 22.360 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 183.705 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 388 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 11.966 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.306 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 138 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.551 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 50.976 | S.E. | S.E. |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 23.157 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 13 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 29.917 | S.E. | S.E. |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | S.E. | S.E. |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | S.E. |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 207.597 | S.E. | S.E. |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 786.940 | S.E. | S.E. |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 4.746 | S.E. | S.E. |
| Reducción ingresos activos intangibles | 66 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 4.665 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | 57.287 | S.E. | S.E. |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 2.683 | S.E. | S.E. |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE, por criterios imputación temporal | 5.143 | S.E. | S.E. |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 1 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 53.231 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 327 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.223 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 48 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 268.212 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 354.902 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 226.859 | S.E. | S.E. |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen entidades navieras | 7.031 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.739 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 162.104 | S.E. | S.E. |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.391 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 946.136 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 671 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 5.535 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 12 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 70 | S.E. | S.E. |
| Otras correcciones al resultado | 35.636 | S.E. | S.E. |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 2.179.500 | S.E. | S.E. |
| Compensaciones de B.I. negativas | 537.648 | S.E. | S.E. |
| Base imponible positiva | 3.025.556 | S.E. | S.E. |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
