Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Región de Murcia , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Región de Murcia
Sector: Total
Ejercicio 2017 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 49.334 | S.E. | S.E. |
| Resultado contable | 1.319.628 | S.E. | S.E. |
| A U M E N T O S | 1.599.964 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 559.301 | S.E. | S.E. |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | S.E. | S.E. |
 Aumentos diversos | 1.040.663 | S.E. | S.E. |
 Cambio criterios contables | 29.747 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 9.250 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 1.446 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 3.908 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 9.489 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.576 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.323 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 209 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.132 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 1.645 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.360 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 3.287 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 8.009 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 13.703 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 30.559 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.274 | S.E. | S.E. |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 38.108 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 52.291 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 1.919 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 72.620 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 8.830 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.038 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 60.938 | S.E. | S.E. |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 284 | S.E. | S.E. |
| Gastos por donativos y liberalidades | 7.171 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 53 | S.E. | S.E. |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 1.442 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios | 17.073 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas valor por criterio valor razonable | 167 | S.E. | S.E. |
| Otros gastos no deducibles | 86.190 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 18.974 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 123 | S.E. | S.E. |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | S.E. |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 3.938 | S.E. | S.E. |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 145 | S.E. | S.E. |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | S.E. |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.060 | S.E. | S.E. |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 7.715 | S.E. | S.E. |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 854 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 27 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 317 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico | 69 | S.E. | S.E. |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 1.757 | S.E. | S.E. |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE, por criterios imputación temporal | 861 | S.E. | S.E. |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 2.618 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 6.131 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.436 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 152 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.789 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 94.107 | S.E. | S.E. |
| Rég.entidades navieras | 0 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.296 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 329.696 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 1.917 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 130 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 159 | S.E. | S.E. |
| Por otras correcciones al resultado | 81.354 | S.E. | S.E. |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.149.476 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 98.167 | S.E. | S.E. |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | S.E. | S.E. |
| Disminuciones diversas | 1.051.309 | S.E. | S.E. |
| Cambio criterios contables | 1.102 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 5.046 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 747 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 20 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 10.646 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 17.431 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.186 | S.E. | S.E. |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 31.677 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 610 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.916 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 1.408 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 581 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.129 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 654 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 10.174 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 3.879 | S.E. | S.E. |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 8.787 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 26.755 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 233 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 211 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.756 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 93 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 9.507 | S.E. | S.E. |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 16 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 719 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 26.334 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 12.594 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | S.E. | S.E. |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | S.E. | S.E. |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | S.E. |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 317 | S.E. | S.E. |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 318.584 | S.E. | S.E. |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 444 | S.E. | S.E. |
| Reducción ingresos activos intangibles | 2.577 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 8 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | 30.270 | S.E. | S.E. |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 2.093 | S.E. | S.E. |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE, por criterios imputación temporal | 1.346 | S.E. | S.E. |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 22 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 3.471 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 908 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 14.888 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 8.263 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 119 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 10.472 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 116.226 | S.E. | S.E. |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen entidades navieras | 0 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 574 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 262.687 | S.E. | S.E. |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 3.067 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 3.767 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 195 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 263 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras correcciones al resultado | 89.539 | S.E. | S.E. |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.758.521 | S.E. | S.E. |
| Compensaciones de B.I. negativas | 274.441 | S.E. | S.E. |
| Base imponible positiva | 2.217.622 | S.E. | S.E. |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
