Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Extremadura
Sector: Total
Ejercicio 2017 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 26.265 | S.E. | S.E. |
| Resultado contable | 481.537 | S.E. | S.E. |
| A U M E N T O S | 551.621 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 193.022 | S.E. | S.E. |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 82 | S.E. | S.E. |
 Aumentos diversos | 358.517 | S.E. | S.E. |
 Cambio criterios contables | 37 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 2.293 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 627 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 2 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 23.821 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 9.785 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.536 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 2 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 205 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 141 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 210 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 1.091 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 7.209 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.931 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 8.360 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 316 | S.E. | S.E. |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 2.131 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 31.407 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 1.524 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 5.577 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.531 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 18 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 18.431 | S.E. | S.E. |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 155 | S.E. | S.E. |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.413 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | S.E. | S.E. |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 495 | S.E. | S.E. |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 182 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios | 1.252 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas valor por criterio valor razonable | 13 | S.E. | S.E. |
| Otros gastos no deducibles | 25.119 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 21.905 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 0 | S.E. | S.E. |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | S.E. |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 2.126 | S.E. | S.E. |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 1.193 | S.E. | S.E. |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | S.E. |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 138 | S.E. | S.E. |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 2.274 | S.E. | S.E. |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 286 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 256 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico | 131 | S.E. | S.E. |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 891 | S.E. | S.E. |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE, por criterios imputación temporal | 3.150 | S.E. | S.E. |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 1.585 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 683 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 443 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 2.240 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 640 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 6 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.964 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 77.599 | S.E. | S.E. |
| Rég.entidades navieras | 0 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 601 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 76.993 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 121 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 167 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 644 | S.E. | S.E. |
| Por otras correcciones al resultado | 10.667 | S.E. | S.E. |
| D I S M I N U C I O N E S | 623.536 | S.E. | S.E. |
| Impuesto sobre Sociedades | 64.666 | S.E. | S.E. |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 1.140 | S.E. | S.E. |
| Disminuciones diversas | 557.731 | S.E. | S.E. |
| Cambio criterios contables | 856 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos | 551 | S.E. | S.E. |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 596 | S.E. | S.E. |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 2 | S.E. | S.E. |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.911 | S.E. | S.E. |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 887 | S.E. | S.E. |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 13.050 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 191 | S.E. | S.E. |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.gastos I+D | 324 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 199 | S.E. | S.E. |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 180 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 50.193 | S.E. | S.E. |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 23.692 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 1.687 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 27 | S.E. | S.E. |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 1.652 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 11.515 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 434 | S.E. | S.E. |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 775 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 303 | S.E. | S.E. |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | S.E. | S.E. |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.077 | S.E. | S.E. |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 44.471 | S.E. | S.E. |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 26 | S.E. | S.E. |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | S.E. |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 46 | S.E. | S.E. |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4.136 | S.E. | S.E. |
| Revalorizaciones contables | 383 | S.E. | S.E. |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.920 | S.E. | S.E. |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 27 | S.E. | S.E. |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | S.E. | S.E. |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.578 | S.E. | S.E. |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 173.967 | S.E. | S.E. |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 485 | S.E. | S.E. |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | S.E. | S.E. |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | S.E. |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 26 | S.E. | S.E. |
| Agrupa.interés económico y UTES | 16.441 | S.E. | S.E. |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 678 | S.E. | S.E. |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| UTE, por criterios imputación temporal | 3.352 | S.E. | S.E. |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | S.E. | S.E. |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | S.E. | S.E. |
| Valor.bienes y derechos | 63 | S.E. | S.E. |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 596 | S.E. | S.E. |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | S.E. |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | S.E. |
| Pymes: libertad amortización | 5.593 | S.E. | S.E. |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.069 | S.E. | S.E. |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 122 | S.E. | S.E. |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.484 | S.E. | S.E. |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 80.682 | S.E. | S.E. |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | S.E. |
| Régimen entidades navieras | 0 | S.E. | S.E. |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 565 | S.E. | S.E. |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 79.959 | S.E. | S.E. |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 21.443 | S.E. | S.E. |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | S.E. | S.E. |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | S.E. |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 246 | S.E. | S.E. |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | S.E. |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | S.E. | S.E. |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | S.E. |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | S.E. |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | S.E. | S.E. |
| Otras correcciones al resultado | 3.271 | S.E. | S.E. |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 409.706 | S.E. | S.E. |
| Compensaciones de B.I. negativas | 137.808 | S.E. | S.E. |
| Base imponible positiva | 720.352 | S.E. | S.E. |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
