Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2017 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.389 | 797 | 576 |
| Resultado contable | 23.524 | 60.251 | 38.209 |
| A U M E N T O S | 385.974 | 354.552 | 28.993 |
| Impuesto sobre Sociedades | 22.572 | 12.834 | 13.509 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 363.402 | 341.718 | 15.484 |
 Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 100 | 100 | 100 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.431 | 154 | 1.431 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 52 | 52 | 52 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1 | 1 | 1 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 2.357 | 2.357 | 2.357 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 169 | 169 | 169 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 352 | 176 | 322 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 105 | 105 | 105 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 589 | 3 | 586 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 2.289 | 486 | 486 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 384 | 73 | 287 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.439 | 0 | 2.046 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 313 | 126 | 171 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.269 | 157 | 2.191 |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 1 | 0 | 0 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 238 | 219 | 172 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas valor por criterio valor razonable | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 1.300 | 510 | 550 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 375 | 1 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 259 | 0 | 259 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 133 | 0 | 133 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 0 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 77 | 69 | 66 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 29 | 29 | 24 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 241 | 35 | 185 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 177.518 | 176.333 | 1.312 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.556 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 166.467 | 160.504 | 2.348 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 358 | 57 | 131 |
| D I S M I N U C I O N E S | 368.844 | 358.027 | 8.258 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.183 | 21 | 1 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 367.661 | 358.006 | 8.257 |
| Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 405 | 250 | 405 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 261 | 261 | 261 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 503 | 318 | 403 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 467 | 467 | 428 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 241 | 241 | 241 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 362 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 50 | 9 | 50 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 400 | 375 | 375 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 1.916 | 1.314 | 758 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 146 | 146 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 1 | 1 | 1 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 297 | 297 | 297 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 131 | 130 | 97 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 66 | 20 | 18 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 178.587 | 177.867 | 1.692 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.591 | 18 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 181.038 | 176.132 | 3.069 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 109 | 109 | 109 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 92 | 54 | 54 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 40.656 | 56.776 | 58.944 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 8.332 | 6.894 | 4.551 |
| Base imponible positiva | 53.833 | 50.015 | 53.833 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
