Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2017 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 14.467 | 4.661 | 2.834 |
| Resultado contable | 83.473 | 169.032 | 116.505 |
| A U M E N T O S | 168.909 | 111.407 | 65.632 |
| Impuesto sobre Sociedades | 40.987 | 39.527 | 35.127 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 127.921 | 71.880 | 30.505 |
 Cambio criterios contables | 65 | 65 | 34 |
| Operaciones a plazos | 867 | 850 | 867 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 6 | 6 | 6 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 895 | 649 | 649 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 147 | 31 | 29 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 291 | 145 | 118 |
| Amort. inmovilizado I+D | 29 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 95 | 93 | 90 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 895 | 766 | 259 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 221 | 199 | 213 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 847 | 788 | 704 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 273 | 109 | 83 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 6 | 1 | 1 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 746 | 690 | 644 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 916 | 442 | 522 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 411 | 99 | 73 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 1.841 | 1.582 | 1.258 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 471 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 29 | 8 | 8 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 275 | 177 | 177 |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 138 | 135 | 135 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.662 | 2.209 | 2.071 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 184 | 183 | 183 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 68 | 2 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas valor por criterio valor razonable | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 9.673 | 4.506 | 4.684 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 23 | 20 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 5 | 0 | 5 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 4 | 0 | 0 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 172 | 0 | 172 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 15 | 15 | 15 |
| Agrupa.interés económico | 23 | 3 | 3 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 858 | 3 | 3 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 6 | 6 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 39 | 39 | 39 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 732 | 676 | 140 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 516 | 467 | 390 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 7 | 7 | 7 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 462 | 325 | 208 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 42.983 | 23.774 | 11.320 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.460 | 1.271 | 1 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 55.065 | 30.643 | 3.304 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 46 | 46 | 10 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.454 | 850 | 2.077 |
| D I S M I N U C I O N E S | 169.762 | 119.281 | 35.432 |
| Impuesto sobre Sociedades | 10.298 | 1.584 | 48 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 73 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 159.391 | 117.697 | 35.384 |
| Cambio criterios contables | 301 | 295 | 0 |
| Operaciones a plazos | 9.864 | 9.864 | 9.864 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 58 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 58 | 58 | 58 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 574 | 422 | 271 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 421 | 117 | 90 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 2.161 | 1.970 | 1.377 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 87 | 87 | 87 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 7 | 7 | 7 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 300 | 257 | 147 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 63 | 63 | 63 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 146 | 146 | 128 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 487 | 199 | 57 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 404 | 404 | 404 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 28 | 24 | 24 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 996 | 991 | 1 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 347 | 347 | 31 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 6 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 18 | 13 | 13 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 174 | 25 | 25 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 12 | 12 | 12 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 145 | 133 | 0 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 18.576 | 18.307 | 5.637 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 439 | 439 | 439 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 782 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 15 | 15 | 1 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3 | 3 | 3 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 524 | 522 | 266 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 844 | 818 | 755 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 585 | 274 | 236 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 13.823 | 13.823 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 45.496 | 27.484 | 11.750 |
| Montes vecinales en mano común | 468 | 468 | 84 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.654 | 1.501 | 59 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 54.262 | 33.559 | 3.199 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 66 | 65 | 65 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 3 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.639 | 2.639 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.558 | 2.345 | 230 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 82.820 | 161.358 | 146.905 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 35.030 | 34.304 | 11.226 |
| Base imponible positiva | 133.014 | 131.072 | 133.014 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
