Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande
Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2017 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 388 | 301 | 167 |
| Resultado contable | 652.811 | 832.893 | 560.813 |
| A U M E N T O S | 6.183.168 | 4.300.332 | 996.806 |
| Impuesto sobre Sociedades | 216.297 | 194.602 | 206.327 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 5.966.871 | 4.105.730 | 790.478 |
 Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 222 | 162 | 222 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 11.016 | 10.251 | 10.251 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 37.352 | 33.167 | 34.258 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 262 | 0 | 262 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 9 | 9 | 9 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 22.371 | 8.638 | 21.450 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 7.443 | 7.239 | 7.130 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 8.410 | 7.166 | 7.096 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 15.077 | 8.571 | 14.261 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 2.695 | 2.695 | 2.695 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 53.023 | 52.125 | 52.465 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 23.565 | 10.715 | 21.762 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 40 | 40 | 40 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 11.840 | 10.825 | 11.034 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.446 | 7 | 2.052 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 549 | 330 | 272 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 35.681 | 31.022 | 30.859 |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 841 | 841 | 841 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 5.638 | 4.109 | 5.453 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios | 1.269 | 921 | 921 |
| Pérdidas valor por criterio valor razonable | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 13.238 | 9.952 | 12.290 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4.749 | 338 | 1.628 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 360 | 0 | 360 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 3.503 | 3.370 | 3.503 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 906 | 906 | 906 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 297 | 297 | 297 |
| Agrupa.interés económico | 75.069 | 75.014 | 75.047 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 11.594 | 2.906 | 11.478 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 19.891 | 16.797 | 19.891 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 689 | 689 | 689 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3 | 3 | 3 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.579 | 3.261 | 3.407 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 822.819 | 130.226 | 14.016 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 40.303 | 40.295 | 198 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 4.723.897 | 3.628.037 | 420.723 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 418 | 418 | 418 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 157 | 157 | 119 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 794 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.857 | 4.230 | 2.171 |
| D I S M I N U C I O N E S | 6.061.859 | 4.318.236 | 674.668 |
| Impuesto sobre Sociedades | 26.198 | 14.706 | 224 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 791 | 791 | 791 |
| Disminuciones diversas | 6.034.870 | 4.302.739 | 673.653 |
| Cambio criterios contables | 628 | 63 | 63 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 7.976 | 6.888 | 2.743 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.647 | 2.793 | 2.773 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 16.688 | 13.027 | 13.482 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 2.344 | 586 | 1.998 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 1 | 1 | 1 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 557 | 557 | 557 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 6.395 | 5.388 | 6.285 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 253 | 253 | 253 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 3.107 | 3.006 | 3.006 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 36.195 | 35.834 | 35.834 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 41 | 0 | 41 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 764 | 764 | 295 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 30.830 | 30.189 | 28.892 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 34.173 | 30.105 | 33.584 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 14.665 | 13.164 | 14.006 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 71.944 | 71.944 | 71.944 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 2.471 | 2.141 | 2.142 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 16.421 | 14.026 | 16.421 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 14 | 14 | 14 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.637 | 6.143 | 3.654 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 800.168 | 138.117 | 18.644 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 53.069 | 53.069 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 4.893.886 | 3.856.514 | 410.454 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.436 | 1.436 | 1.417 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 3.982 | 3.982 | 3.982 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 26.576 | 12.736 | 1.168 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 774.140 | 815.009 | 882.951 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 83.248 | 76.029 | 81.366 |
| Base imponible positiva | 793.173 | 759.961 | 793.173 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
