Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 215.260 | 87.322 | 58.579 |
| Resultado contable | -1.647.651 | 4.897.050 | 3.740.577 |
| A U M E N T O S | 2.696.449 | 1.623.455 | 1.288.901 |
| Impuesto sobre Sociedades | 955.439 | 884.228 | 824.090 |
| Amort. inmovilizado I+D | 534 | 106 | 73 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 29.581 | 17.510 | 16.096 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 117 | 117 | 117 |
 Aumentos diversos | 1.710.779 | 721.496 | 448.526 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 18.216 | 9.327 | 8.243 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.193 | 2.744 | 2.971 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 10.045 | 6.545 | 5.369 |
| Pymes: libertad amortización | 21.550 | 11.936 | 10.495 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 16.504 | 8.161 | 6.878 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 54.961 | 25.955 | 22.621 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 208 | 7 | 7 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 100.277 | 18.554 | 4.138 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 203.781 | 18.893 | 15.801 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.917 | 696 | 222 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 622 | 73 | 56 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.569 | 1.626 | 1.612 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 110.218 | 11.318 | 27.287 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 18.975 | 7.607 | 10.334 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 89 | 67 | 47 |
| Otros gastos no deducibles | 204.433 | 44.985 | 63.479 |
| Revalorizaciones contables | 2.484 | 685 | 1.215 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 7.048 | 878 | 3.697 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 138 | 43 | 47 |
| Errores contables | 9.745 | 4.058 | 4.349 |
| Operaciones a plazos | 87.987 | 23.234 | 73.363 |
| Recuperación de valor patrimonial | 579 | 204 | 124 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 17.201 | 7.230 | 8.238 |
| Subcapitalización | 187 | 27 | 55 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 260 | 49 | 161 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.146 | 621 | 468 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 8.863 | 5.319 | 4.858 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 41.043 | 36.900 | 40.268 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 1.356 | 637 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 2 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 215.395 | 136.145 | 96.620 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 35.472 | 16.139 | 1.383 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 410.771 | 306.561 | 9.724 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 1.997 | 1.763 | 1.738 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 40 | 0 | 3 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 57 | 57 | 57 |
| Por otras correcciones al resultado | 87.597 | 11.789 | 22.188 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.481.524 | 1.533.031 | 620.186 |
| Impuesto sobre Sociedades | 576.899 | 44.203 | 24.520 |
| Amort. inmovilizado I+D | 998 | 996 | 603 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 682 | 658 | 658 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 2.066 | 2.066 | 2.066 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 1.040.460 | 1.015.705 | 228.099 |
| Disminuciones diversas | 1.860.419 | 469.404 | 364.240 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 32.182 | 27.662 | 21.170 |
| Libertad amort.gastos I+D | 7.454 | 6.596 | 4.908 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 81.601 | 66.043 | 37.699 |
| Pymes: libertad amortización | 70.294 | 65.932 | 40.294 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.108.557 | 54.199 | 17.254 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 44.926 | 33.001 | 22.637 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 24 | 24 | 24 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 8.393 | 4.163 | 814 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 99.852 | 28.544 | 10.523 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 636 | 385 | 354 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.213 | 2.419 | 1.308 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 237 | 158 | 137 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.860 | 1.553 | 1.165 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 23.600 | 9.142 | 4.464 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 14 | 14 | 14 |
| Revalorizaciones contables | 4.978 | 3.927 | 647 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 13.767 | 12.568 | 277 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.220 | 775 | 8 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 22.671 | 18.058 | 11.683 |
| Gts.oper.acciones propias | 1.907 | 1.281 | 377 |
| Errores contables | 25.821 | 7.469 | 2.164 |
| Operaciones a plazos | 32.226 | 32.006 | 25.405 |
| Recuperación de valor patrimonial | 306 | 60 | 48 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 24.031 | 19.535 | 3.880 |
| Exención por doble imposición internacional | 103.599 | 95.960 | 35.797 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.976 | 1.880 | 1.220 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 15.321 | 12.424 | 3.134 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 24.258 | 23.222 | 423 |
| Valor.bienes y derechos | 17.176 | 16.368 | 13.903 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 359.601 | 358.264 | 206.766 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 255.574 | 184.539 | 103.719 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 421.238 | 332.703 | 10.523 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 35.472 | 16.139 | 1.383 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 72 | 45 | 45 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 40 | 0 | 3 |
| Otras correcciones al resultado | 48.663 | 40.204 | 7.825 |
| Base imponible | 4.183.184 | 4.093.480 | 4.183.184 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
