Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 35.230 | 13.313 | 8.880 |
| Resultado contable | -346.311 | 510.002 | 398.733 |
| A U M E N T O S | 372.969 | 198.091 | 157.583 |
| Impuesto sobre Sociedades | 129.161 | 123.792 | 111.139 |
| Amort. inmovilizado I+D | 54 | 53 | 47 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 909 | 501 | 522 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 242.844 | 73.745 | 45.874 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.949 | 913 | 836 |
| Libertad amort.gastos I+D | 495 | 261 | 294 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.013 | 747 | 441 |
| Pymes: libertad amortización | 6.888 | 5.192 | 4.093 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.937 | 1.483 | 1.165 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 11.365 | 5.642 | 4.043 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 3 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 6.470 | 225 | 847 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 58.315 | 4.853 | 3.560 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 972 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 54 | 0 | 2 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 540 | 39 | 39 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 13.592 | 1.823 | 287 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 734 | 599 | 503 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 282 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 45.365 | 8.733 | 10.763 |
| Revalorizaciones contables | 26 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.184 | 660 | 194 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2 | 2 | 2 |
| Errores contables | 1.599 | 785 | 95 |
| Operaciones a plazos | 3.482 | 483 | 2.679 |
| Recuperación de valor patrimonial | 5 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 508 | 65 | 74 |
| Subcapitalización | 65 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 5 | 3 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional | 97 | 97 | 56 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 925 | 700 | 472 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 321 | 267 | 321 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 46.387 | 21.786 | 8.732 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.800 | 827 | 79 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 21.128 | 11.145 | 3.135 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 21 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 736 | 728 | 728 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 11.158 | 5.350 | 2.058 |
| D I S M I N U C I O N E S | 245.748 | 112.146 | 51.782 |
| Impuesto sobre Sociedades | 96.117 | 3.764 | 1.372 |
| Amort. inmovilizado I+D | 69 | 69 | 69 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 166 | 166 | 160 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 145.088 | 141.609 | 40.512 |
| Disminuciones diversas | 4.308 | -33.462 | 9.669 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.469 | 1.381 | 1.045 |
| Libertad amort.gastos I+D | 414 | 369 | 273 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 15.090 | 14.339 | 9.396 |
| Pymes: libertad amortización | 17.027 | 15.136 | 10.334 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.132 | 3.064 | 1.889 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.031 | 3.986 | 2.489 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 3 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 34 | 21 | 10 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 6.469 | 4.209 | 2.963 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.225 | 1.092 | 640 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 94 | 94 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 47 | 31 | 27 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.360 | 808 | 338 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 674 | 673 | 654 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 164 | 63 | 14 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.272 | 1.176 | 868 |
| Gts.oper.acciones propias | 249 | 203 | 176 |
| Errores contables | 1.576 | 455 | 246 |
| Operaciones a plazos | 3.766 | 3.766 | 1.383 |
| Recuperación de valor patrimonial | 55 | 55 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 569 | 190 | 111 |
| Exención por doble imposición internacional | 4.684 | 4.683 | 3.862 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 8 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.201 | 964 | 428 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 760 | 760 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 43.863 | 24.236 | 8.768 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 20.979 | 13.915 | 2.843 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.800 | 827 | 79 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 3.834 | 3.834 | 133 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 736 | 728 | 728 |
| Otras correcciones al resultado | 7.777 | 7.040 | 968 |
| Base imponible | 464.022 | 460.095 | 464.022 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
