Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Galicia
Comunidad Autónoma: Galicia
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Galicia
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 72.223 | 29.690 | 21.503 |
| Resultado contable | -602.886 | 850.659 | 681.914 |
| A U M E N T O S | 652.639 | 348.656 | 302.276 |
| Impuesto sobre Sociedades | 219.663 | 205.514 | 189.500 |
| Amort. inmovilizado I+D | 93 | 93 | 59 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.407 | 713 | 814 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 147 | 0 | 100 |
 Aumentos diversos | 431.329 | 142.336 | 111.803 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.287 | 4.034 | 3.747 |
| Libertad amort.gastos I+D | 942 | 306 | 901 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 5.358 | 4.345 | 4.241 |
| Pymes: libertad amortización | 8.258 | 6.091 | 5.702 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 6.571 | 4.614 | 4.431 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 23.990 | 10.703 | 12.671 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 438 | 7 | 5 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 70.414 | 1.325 | 8.610 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 23.513 | 2.361 | 2.805 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 6.440 | 8 | 1.058 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 9 | 9 | 9 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 103 | 96 | 96 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 44.409 | 1.403 | 3.390 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.640 | 1.331 | 1.234 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 34 | 28 | 27 |
| Otros gastos no deducibles | 71.108 | 17.473 | 26.887 |
| Revalorizaciones contables | 89 | 5 | 52 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.879 | 133 | 156 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 147 | 17 | 17 |
| Errores contables | 4.579 | 496 | 502 |
| Operaciones a plazos | 7.231 | 2.086 | 5.546 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.008 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.303 | 558 | 886 |
| Subcapitalización | 61 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 133 | 30 | 42 |
| Exención por doble imposición internacional | 60 | 60 | 59 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.676 | 2.415 | 796 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 6.128 | 1.444 | 1.532 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 46.596 | 31.996 | 19.710 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.555 | 1.148 | 948 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 75.414 | 43.742 | 1.031 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 46 | 46 | 46 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 9.480 | 3.766 | 4.447 |
| D I S M I N U C I O N E S | 525.359 | 228.363 | 94.624 |
| Impuesto sobre Sociedades | 156.573 | 4.498 | 3.891 |
| Amort. inmovilizado I+D | 5.330 | 5.330 | 17 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 743 | 743 | 735 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 167.898 | 163.311 | 40.283 |
| Disminuciones diversas | 194.816 | 54.481 | 49.698 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.460 | 3.802 | 3.291 |
| Libertad amort.gastos I+D | 706 | 456 | 556 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 38.849 | 35.322 | 17.510 |
| Pymes: libertad amortización | 15.469 | 14.543 | 10.650 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 15.060 | 13.803 | 9.322 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 55.234 | 11.776 | 7.429 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 15.741 | 750 | 365 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 19.469 | 2.562 | 2.020 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 617 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.055 | 556 | 534 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 232 | 232 | 111 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 12 | 12 | 12 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.790 | 1.224 | 775 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.302 | 310 | 243 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 74 | 73 | 3 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.200 | 1.114 | 712 |
| Gts.oper.acciones propias | 166 | 114 | 61 |
| Errores contables | 9.636 | 1.195 | 470 |
| Operaciones a plazos | 7.556 | 7.343 | 1.701 |
| Recuperación de valor patrimonial | 7.483 | 100 | 100 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.087 | 2.484 | 1.447 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.110 | 2.099 | 699 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 10 | 10 | 10 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.051 | 2.798 | 577 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 936 | 936 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 168 | 168 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 51.857 | 38.711 | 20.626 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 74.839 | 48.424 | 1.383 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.555 | 1.148 | 948 |
| Montes vecinales en mano común | 4.933 | 4.894 | 781 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 20.855 | 18.847 | 6.797 |
| Base imponible | 849.292 | 834.566 | 849.292 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
