Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 50.792 | 20.829 | 15.167 |
| Resultado contable | -495.365 | 532.553 | 433.678 |
| A U M E N T O S | 376.827 | 255.821 | 225.869 |
| Impuesto sobre Sociedades | 136.469 | 127.686 | 117.455 |
| Amort. inmovilizado I+D | 19 | 0 | 6 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 973 | 450 | 462 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 239.367 | 127.684 | 107.946 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.481 | 810 | 899 |
| Libertad amort.gastos I+D | 287 | 125 | 144 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.708 | 782 | 522 |
| Pymes: libertad amortización | 5.349 | 3.347 | 3.179 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 6.235 | 3.584 | 2.916 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 13.651 | 8.082 | 7.641 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 71 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 5.321 | 251 | 251 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 5.320 | 980 | 1.210 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 205 | 12 | 12 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 7 | 7 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 19 | 19 | 6 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.835 | 659 | 665 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 457 | 297 | 352 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 6 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 30.636 | 7.313 | 10.297 |
| Revalorizaciones contables | 1.210 | 5 | 1.142 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.769 | 18 | 1.254 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 13 | 9 | 10 |
| Errores contables | 446 | 86 | 110 |
| Operaciones a plazos | 1.428 | 847 | 1.399 |
| Recuperación de valor patrimonial | 66 | 22 | 22 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.364 | 98 | 180 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 11 | 9 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 2 | 2 | 2 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.778 | 2.351 | 2.312 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 50 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 80.828 | 68.266 | 59.793 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 17.538 | 5.467 | 118 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 46.120 | 21.425 | 9.139 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 7.519 | 2.633 | 4.208 |
| D I S M I N U C I O N E S | 324.553 | 164.243 | 111.745 |
| Impuesto sobre Sociedades | 115.990 | 3.071 | 1.971 |
| Amort. inmovilizado I+D | 7 | 7 | 6 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 532 | 530 | 520 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 22 | 22 | 22 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 121.336 | 117.086 | 28.005 |
| Disminuciones diversas | 86.667 | 43.527 | 81.222 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.427 | 1.079 | 472 |
| Libertad amort.gastos I+D | 557 | 519 | 428 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 11.949 | 11.457 | 9.090 |
| Pymes: libertad amortización | 10.724 | 10.131 | 4.633 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 8.319 | 5.832 | 2.745 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 11.097 | 9.246 | 8.135 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 4 | 0 | 4 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 805 | 80 | 80 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.947 | 728 | 735 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 158 | 91 | 82 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 75 | 2 | 2 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 987 | 530 | 235 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 17 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 52 | 44 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 579 | 538 | 466 |
| Gts.oper.acciones propias | 57 | 39 | 30 |
| Errores contables | 2.247 | 141 | 70 |
| Operaciones a plazos | 6.205 | 6.194 | 5.959 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.280 | 1.240 | 18 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.827 | 1.720 | 686 |
| Exención por doble imposición internacional | 30 | 30 | 21 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 2 | 2 | 2 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.934 | 1.604 | 1.597 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 83.939 | 73.832 | 62.028 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 38.293 | 25.303 | 10.406 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 17.538 | 5.467 | 118 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1.392 | 1.392 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.453 | 2.815 | 1.086 |
| Base imponible | 519.796 | 514.457 | 519.796 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
