Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 57.648 | 24.766 | 17.951 |
| Resultado contable | -465.299 | 725.858 | 572.585 |
| A U M E N T O S | 607.584 | 314.368 | 268.768 |
| Impuesto sobre Sociedades | 190.651 | 177.092 | 162.543 |
| Amort. inmovilizado I+D | 88 | 78 | 78 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.098 | 640 | 704 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 518 | 518 | 518 |
 Aumentos diversos | 415.230 | 136.041 | 104.926 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.834 | 2.719 | 2.628 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.172 | 924 | 636 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.786 | 2.359 | 1.202 |
| Pymes: libertad amortización | 7.657 | 5.160 | 4.740 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 13.678 | 6.869 | 7.279 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 28.473 | 12.235 | 12.417 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 4 | 4 | 4 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.725 | 237 | 365 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 72.002 | 2.970 | 8.694 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 90 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 18 | 18 | 10 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 44 | 44 | 44 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 23.522 | 817 | 15.111 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.635 | 1.042 | 1.166 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 35 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 55.452 | 11.818 | 16.448 |
| Revalorizaciones contables | 30 | 13 | 15 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.036 | 115 | 1.233 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 122 | 0 | 31 |
| Errores contables | 1.420 | 640 | 329 |
| Operaciones a plazos | 9.525 | 2.923 | 6.844 |
| Recuperación de valor patrimonial | 610 | 18 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.282 | 147 | 641 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 96 | 16 | 81 |
| Exención por doble imposición internacional | 44 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.220 | 225 | 311 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 60.429 | 28.207 | 20.719 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.771 | 2.153 | 48 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 109.552 | 50.917 | 22 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 62 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 6.765 | 3.018 | 3.315 |
| D I S M I N U C I O N E S | 454.326 | 205.171 | 91.797 |
| Impuesto sobre Sociedades | 145.684 | 8.014 | 3.919 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.562 | 1.557 | 1.553 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 172.447 | 167.331 | 38.643 |
| Disminuciones diversas | 134.634 | 28.269 | 47.682 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.840 | 3.083 | 2.308 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.684 | 1.593 | 1.584 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 23.004 | 22.231 | 13.673 |
| Pymes: libertad amortización | 20.959 | 16.804 | 11.098 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 25.626 | 19.048 | 9.026 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 18.713 | 12.062 | 9.290 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 857 | 779 | 235 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 15.973 | 11.957 | 5.372 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 7 | 7 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 569 | 334 | 264 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 10 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 187 | 104 | 119 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.122 | 358 | 261 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 3 | 2 | 2 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 369 | 344 | 322 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 221 | 221 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.925 | 1.529 | 1.632 |
| Gts.oper.acciones propias | 316 | 282 | 15 |
| Errores contables | 1.437 | 316 | 487 |
| Operaciones a plazos | 5.076 | 5.050 | 4.982 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1 | 1 | 1 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.828 | 514 | 387 |
| Exención por doble imposición internacional | 401 | 382 | 69 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 15 | 15 | 4 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.721 | 1.768 | 820 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 344 | 344 | 344 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 60.159 | 32.580 | 20.544 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 105.040 | 55.908 | 105 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.771 | 2.153 | 48 |
| Montes vecinales en mano común | 1 | 1 | 1 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 35 | 35 | 35 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 8.112 | 5.193 | 3.092 |
| Base imponible | 710.913 | 688.663 | 710.913 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
