Ajustes al resultado contable (Grandes) por Sector
Sector: Servicios sociales
Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Sector
Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 458 | 354 | 286 |
| Resultado contable | 419.404 | 724.926 | 596.018 |
| A U M E N T O S | 2.982.404 | 2.496.998 | 818.768 |
| Impuesto sobre Sociedades | 224.046 | 215.001 | 215.051 |
 Aumentos diversos | 2.758.358 | 2.281.997 | 603.717 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.426 | 6.269 | 6.647 |
| Amort. inmovilizado I+D | 139 | 139 | 139 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3.706 | 2.954 | 3.436 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 13.322 | 11.378 | 11.834 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 14.647 | 11.477 | 12.769 |
| Pymes: libertad amortización | 355 | 355 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 141 | 62 | 141 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 83 | 83 | 83 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 11.482 | 8.811 | 8.950 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 17 | 17 | 17 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 26.623 | 5.065 | 4.597 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 33.315 | 13.828 | 16.605 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 206 | 187 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.347 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 98 | 98 | 98 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.892 | 2.579 | 2.520 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 70.630 | 44.047 | 59.244 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 5.770 | 4.348 | 4.975 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4 | 4 | 4 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 11.015 | 5.404 | 6.838 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 140 | 140 | 140 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.588 | 1.588 | 1.588 |
| Operaciones a plazos | 3.326 | 3.326 | 3.326 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.052 | 3.990 | 3.907 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 21.622 | 11.069 | 11.065 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 274 | 274 | 272 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 12.929 | 10.592 | 11.619 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 665.023 | 502.457 | 313.852 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.702 | 1.210 | 1.100 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.839.895 | 1.628.162 | 116.163 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.612 | 1.612 | 1.612 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 48 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 931 | 472 | 175 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.908.790 | 2.408.057 | 587.316 |
| Impuesto sobre Sociedades | 90.438 | 4.309 | 4.039 |
| Disminuciones diversas | 2.818.352 | 2.403.749 | 583.277 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 911 | 773 | 618 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3.375 | 3.225 | 3.375 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 20.998 | 20.318 | 20.794 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 9.782 | 9.559 | 9.638 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.850 | 4.401 | 4.474 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 23 | 23 | 23 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 24.115 | 9.831 | 4.164 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 22.495 | 6.189 | 6.464 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 162 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.313 | 1.977 | 1.977 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 11 | 11 | 11 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.303 | 1.433 | 1.507 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 36.516 | 31.070 | 20.436 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 460 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.111 | 2.111 | 2.111 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 21 | 21 | 21 |
| Gts.oper.acciones propias | 1 | 0 | 0 |
| Errores contables | 3.301 | 2.359 | 2.311 |
| Operaciones a plazos | 1.698 | 1.698 | 1.698 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.940 | 2.297 | 2.168 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 14.090 | 12.420 | 14.090 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 154 | 154 | 154 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 8.694 | 7.149 | 7.831 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 688.544 | 527.326 | 334.235 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.702 | 1.210 | 1.100 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.950.619 | 1.743.550 | 131.652 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 551 | 551 | 551 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 7.868 | 7.868 | 7.868 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.890 | 3.880 | 2.105 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 493.019 | 813.867 | 827.470 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 30.688 | 29.296 | 22.603 |
| Base imponible positiva | 804.867 | 798.175 | 804.867 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
