Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
---|---|---|---|
NUMERO | 23.369 | 15.597 | 14.152 |
Resultado contable | 10.425.684 | 73.358.157 | 55.707.442 |
A U M E N T O S | 95.892.898 | 50.573.664 | 56.238.971 |
Impuesto sobre Sociedades | 18.391.348 | 15.620.046 | 14.493.751 |
Aumentos diversos | 77.501.550 | 34.953.618 | 41.745.220 |
Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.672.504 | 781.996 | 828.209 |
Amort. inmovilizado I+D | 80.268 | 21.769 | 19.754 |
Libertad amort.gastos I+D | 74.195 | 45.643 | 40.162 |
Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.359.301 | 1.249.469 | 1.292.397 |
Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 819.085 | 783.317 | 772.388 |
Otros supuestos de libertad de amortización | 707.148 | 528.554 | 563.600 |
Pymes: libertad amortización | 9.228 | 7.208 | 7.033 |
Pymes: amortiz.acelerada | 4.192 | 3.566 | 3.333 |
Cesión de bienes con opción de compra | 968 | 222 | 219 |
Arrendamiento financiero: régimen especial | 486.781 | 298.342 | 286.590 |
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 53.864 | 27.938 | 27.776 |
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 4.704.195 | 1.249.869 | 3.176.143 |
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 399 | 201 | 201 |
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 25.204.818 | 9.582.378 | 17.052.516 |
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 94.088 | 9.135 | 6.628 |
Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 143.563 | 105.828 | 104.716 |
Deducción del fondo de comercio | 738.551 | 111.003 | 164.912 |
Deducción del intangible de vida útil indefinida | 25.390 | 19.748 | 19.073 |
Provisiones y gastos por pensiones | 952.430 | 489.061 | 461.016 |
Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 15.520.452 | 5.842.962 | 6.448.554 |
Gastos por donativos y liberalidades | 336.522 | 261.698 | 250.381 |
Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 931 | 177 | 18 |
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 83.262 | 18.026 | 16.512 |
Otros gastos no deducibles | 1.469.156 | 483.476 | 751.399 |
Revalorizaciones contables | 26.466 | 2.600 | 2.942 |
Aplicación del valor normal de mercado | 3.026.876 | 2.796.154 | 1.687.883 |
Ingresos por donaciones por terceros | 10.248 | 1.158 | 1.479 |
Errores contables | 146.427 | 121.354 | 113.474 |
Operaciones a plazos | 235.424 | 92.318 | 149.041 |
Reversión del deterioro valor patrimonial | 293.204 | 272.208 | 220.793 |
Otras diferencias ingresos y gastos | 2.254.646 | 662.001 | 867.857 |
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 5.564.425 | 951.168 | 1.480.870 |
Reinversión de beneficios extraordinarios | 28.878 | 16.654 | 14.253 |
Gastos no deducibles por reinversión | 17.405 | 10.938 | 10.761 |
Exención por doble imposición internacional | 164.399 | 122.584 | 121.011 |
Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
Agrupa.interés económico y UTES | 1.717.194 | 1.378.251 | 1.471.253 |
Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
Valor.bienes y derechos | 370.213 | 120.376 | 179.120 |
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 309 | 0 | 0 |
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 3.007 | 3.007 | 3.007 |
Rég.fiscal valores extranjeros | 25.626 | 2.824 | 2.824 |
Transparencia fiscal internacional | 506 | 506 | 506 |
Régimen ent.parcialmente exentas | 3.782.391 | 3.199.370 | 1.655.057 |
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 51.203 | 42.784 | 42.762 |
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.563.612 | 2.137.396 | 269.981 |
Rég.entidades navieras | 128.875 | 83.407 | 128.426 |
Por reserva para inversiones en Canarias | 105.573 | 81.943 | 87.776 |
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 28.806 | 3.006 | 4.867 |
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
Por correcciones entidades normativa foral | 76.485 | 52.006 | 42.696 |
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 52.185 | 52.185 | 52.185 |
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 132.564 | 122.323 | 60.226 |
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 13.232 | 12.169 | 11.483 |
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
Por otras correcciones al resultado | 2.140.082 | 691.340 | 769.155 |
D I S M I N U C I O N E S | 82.368.463 | 55.943.008 | 38.932.954 |
Impuesto sobre Sociedades | 13.673.505 | 5.727.424 | 6.168.464 |
Disminuciones diversas | 68.695.484 | 50.215.714 | 32.764.724 |
Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.198.303 | 1.030.521 | 822.037 |
Amort. inmovilizado I+D | 23.171 | 19.471 | 9.910 |
Libertad amort.gastos I+D | 86.436 | 79.233 | 64.707 |
Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.469.307 | 1.461.347 | 1.194.490 |
Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.299.611 | 1.291.033 | 1.288.727 |
Otros supuestos de libertad de amortización | 949.680 | 915.894 | 679.049 |
Pymes: libertad amortización | 13.486 | 13.459 | 7.145 |
Pymes: amortiz.acelerada | 8.128 | 7.841 | 7.303 |
Cesión de bienes con opción de compra | 584 | 84 | 123 |
Arrendamiento financiero: régimen especial | 565.912 | 377.083 | 195.073 |
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 44.892 | 20.964 | 20.964 |
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.396.193 | 780.189 | 701.743 |
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 95 | 95 | 90 |
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 10.859.236 | 5.997.325 | 3.568.212 |
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 14.549 | 9.211 | 3.484 |
Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 380.418 | 348.420 | 342.365 |
Deducción del fondo de comercio | 424.637 | 143.172 | 137.605 |
Deducción del intangible de vida útil indefinida | 55.001 | 49.286 | 46.884 |
Provisiones y gastos por pensiones | 920.231 | 596.326 | 546.208 |
Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 12.393.563 | 6.165.528 | 4.913.800 |
Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 429 | 429 | 110 |
Revalorizaciones contables | 50.306 | 42.763 | 1.284 |
Aplicación del valor normal de mercado | 156.177 | 97.653 | 119.284 |
Ingresos por donaciones por terceros | 318 | 113 | 113 |
Corrección rentas depreciación monetaria | 42.837 | 33.224 | 27.517 |
Gts.oper.acciones propias | 46.243 | 3.238 | 15.299 |
Errores contables | 657.425 | 308.175 | 198.947 |
Operaciones a plazos | 191.579 | 137.803 | 108.994 |
Reversión del deterioro valor patrimonial | 293.204 | 272.208 | 220.793 |
Otras diferencias ingresos y gastos | 2.812.606 | 1.511.763 | 1.267.740 |
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.275 | 0 | 254 |
Exención por doble imposición internacional | 15.214.239 | 13.920.194 | 9.442.043 |
Reducción ingresos activos intangibles | 147.703 | 101.185 | 83.545 |
Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
Agrupa.interés económico y UTES | 3.122.998 | 2.918.773 | 1.403.160 |
Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
Valor.bienes y derechos | 406.010 | 383.439 | 255.807 |
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 76.077 | 75.792 | 73.484 |
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 3.752 | 3.752 | 2.966 |
Rég.fiscal valores extranjeros | 3.246.249 | 3.101.669 | 1.084.449 |
Transparencia fiscal internacional | 5.307 | 5.307 | 0 |
Régimen ent.parcialmente exentas | 4.329.753 | 3.783.193 | 1.986.781 |
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 51.203 | 42.784 | 42.762 |
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.708.312 | 2.316.379 | 282.116 |
Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
Régimen entidades navieras | 155.418 | 155.250 | 155.418 |
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 22.943 | 22.713 | 21.883 |
Reserva para inversiones en Canarias | 303.684 | 303.684 | 303.154 |
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 51.840 | 47.405 | 43.323 |
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 8.226 | 8.226 | 8.226 |
Correcciones entidades normativa foral | 37.256 | 36.635 | 36.008 |
Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 781.635 | 780.218 | 667.790 |
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 291 | 291 | 291 |
Exención transmisión bienes inmuebles | 222 | 222 | 222 |
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
Otras correcciones al resultado | 1.940.371 | 771.272 | 592.918 |
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 23.953.894 | 67.990.564 | 73.016.305 |
Compensaciones de B.I. negativas | 4.098.564 | 3.790.935 | 2.804.632 |
Base imponible positiva | 70.211.673 | 67.353.446 | 70.211.673 |