Ajustes al resultado contable (Grandes) por Sector
Sector: Servicios sociales
Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Sector
Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 503 | 385 | 304 |
| Resultado contable | 890.425 | 1.154.059 | 882.811 |
| A U M E N T O S | 5.658.617 | 4.617.301 | 1.095.819 |
| Impuesto sobre Sociedades | 319.444 | 300.992 | 245.178 |
 Aumentos diversos | 5.339.173 | 4.316.309 | 850.641 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 13.416 | 8.987 | 10.544 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 141.269 | 117.604 | 120.708 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 11.882 | 10.274 | 10.599 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 12.891 | 11.869 | 11.863 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7.098 | 2.347 | 6.706 |
| Pymes: libertad amortización | 680 | 680 | 638 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 78 | 0 | 78 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 86 | 86 | 86 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.084 | 8.036 | 8.021 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 6.251 | 5.772 | 4.676 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 202 | 202 | 99 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 6.734 | 6.245 | 6.196 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 52 | 52 | 33 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.103 | 987 | 987 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 985 | 975 | 954 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 51.658 | 29.084 | 32.112 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 6.914 | 6.346 | 6.565 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 19 | 19 | 19 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 29.488 | 6.350 | 17.281 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 2.076 | 431 | 431 |
| Otros gastos no deducibles | 11.791 | 7.503 | 7.993 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 93 | 0 | 93 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.363 | 105 | 3.164 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.540 | 425 | 1.455 |
| Operaciones a plazos | 4.762 | 0 | 4.762 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 385 | 385 | 385 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.267 | 3.364 | 4.247 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 33.869 | 23.304 | 23.896 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 177 | 170 | 156 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 260 | 260 | 260 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 15 | 15 | 15 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 99.581 | 98.561 | 99.270 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.775.929 | 2.242.860 | 379.529 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 16.768 | 1.604 | 1.546 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.047.813 | 1.706.542 | 70.765 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.072 | 1.072 | 1.072 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 106 | 106 | 106 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 34.415 | 13.687 | 13.330 |
| D I S M I N U C I O N E S | 5.588.829 | 4.660.314 | 825.807 |
| Impuesto sobre Sociedades | 129.166 | 104.681 | 4.366 |
| Disminuciones diversas | 5.459.664 | 4.555.634 | 821.440 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.160 | 2.809 | 2.847 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 187 | 8 | 8 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 787 | 787 | 787 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 545 | 198 | 545 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.867 | 2.867 | 2.867 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 119 | 6 | 118 |
| Pymes: libertad amortización | 136 | 136 | 136 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 428 | 428 | 428 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 67 | 67 | 67 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.262 | 3.367 | 3.323 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 11.558 | 10.435 | 3.798 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 8 | 8 | 8 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 21.761 | 17.380 | 17.380 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 185 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.221 | 1.531 | 2.203 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | 2 | 2 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 249 | 223 | 187 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 71.746 | 15.699 | 17.179 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 2.726 | 2.676 | 591 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 103 | 103 | 103 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 36.672 | 36.672 | 36.672 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 0 | 0 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 20 | 19 | 20 |
| Errores contables | 5.588 | 2.377 | 1.479 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.528 | 2.500 | 2.336 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.351 | 1.281 | 1.231 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.399 | 1.399 | 495 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 13 | 13 | 13 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 154 | 154 | 154 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 93.180 | 91.775 | 91.617 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 105 | 105 | 105 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.061.910 | 2.536.802 | 533.480 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 15.065 | 45 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.089.391 | 1.795.763 | 75.383 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 238 | 238 | 238 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 10.185 | 10.185 | 10.185 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 17.747 | 17.575 | 15.455 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 960.213 | 1.111.045 | 1.152.823 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 99.282 | 81.079 | 66.719 |
| Base imponible positiva | 1.086.105 | 1.050.651 | 1.086.105 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
