- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Total
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 25.641 | 10.041 | 6.475 |
| Resultado contable | 5.923.215 | 7.055.730 | 6.727.030 |
| A U M E N T O S | 1.732.815 | 1.035.630 | 1.041.849 |
| Impuesto sobre Sociedades | 308.356 | 286.333 | 286.735 |
 Aumentos diversos | 1.424.458 | 749.297 | 755.113 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 80.302 | 73.673 | 55.276 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 170.556 | 128.864 | 108.770 |
| Amort. inmovilizado I+D | 527 | 525 | 525 |
| Libertad amort.gastos I+D | 333 | 306 | 287 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 7.073 | 6.911 | 6.925 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 7.904 | 7.574 | 7.667 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 10.700 | 2.877 | 3.033 |
| Pymes: libertad amortización | 2.164 | 1.646 | 1.130 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.045 | 1.730 | 1.562 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 1 | 1 | 1 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 10.882 | 6.027 | 5.742 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 23.285 | 2.067 | 8.933 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 705 | 320 | 258 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 80 | 5 | 41 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 32.906 | 16.696 | 16.766 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.435 | 493 | 2.943 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 18.233 | 105 | 105 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 935 | 883 | 901 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 224.528 | 139.762 | 194.006 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 6.814 | 5.958 | 5.815 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 242 | 189 | 28 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 167.648 | 27.218 | 31.662 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 6.861 | 6.727 | 6.045 |
| Otros gastos no deducibles | 51.288 | 19.763 | 22.101 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 5 | 5 | 5 |
| Revalorizaciones contables | 120 | 117 | 117 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.833 | 1.557 | 1.070 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 160 | 0 | 22 |
| Errores contables | 11.158 | 495 | 486 |
| Operaciones a plazos | 1.241 | 316 | 520 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 5.591 | 4.060 | 4.060 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 40 | 40 | 40 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 61.910 | 13.184 | 43.669 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 53.315 | 5.573 | 11.420 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 672 | 571 | 618 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 71 | 35 | 32 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.309 | 1.309 | 1.309 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 971 | 731 | 731 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 110.506 | 107.314 | 109.187 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 384 | 384 | 383 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 26 | 26 | 26 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 156.490 | 55.070 | 76.871 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 607 | 430 | 231 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 162.662 | 99.694 | 6.718 |
| Rég.entidades navieras | 13.867 | 5.346 | 13.867 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 16 | 16 | 16 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 108 | 87 | 75 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 10.946 | 2.614 | 3.116 |
| D I S M I N U C I O N E S | 7.469.418 | 6.492.556 | 6.125.183 |
| Impuesto sobre Sociedades | 254.095 | 71.649 | 45.908 |
| Disminuciones diversas | 7.215.323 | 6.420.906 | 6.079.275 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.126 | 3.923 | 4.607 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1.446 | 153 | 3 |
| Amort. inmovilizado I+D | 57 | 57 | 57 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.756 | 3.766 | 3.704 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 19.000 | 19.000 | 9.878 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.030 | 1.030 | 777 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.235 | 1.472 | 1.997 |
| Pymes: libertad amortización | 3.385 | 3.325 | 1.745 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.947 | 2.298 | 1.678 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 9 | 9 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.474 | 3.065 | 2.493 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 21.197 | 16.772 | 3.902 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 1.891 | 1.891 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 66 | 66 | 66 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 287.359 | 7.007 | 239 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3 | 3 | 3 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 6.433 | 6.433 | 6.433 |
| Deducción del fondo de comercio | 6.985 | 6.143 | 2.826 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 71 | 4 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5.256 | 5.009 | 5.102 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 211.779 | 150.716 | 122.649 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 60.675 | 53.363 | 5.539 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 44 | 44 | 44 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 35.976 | 35.976 | 35.976 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 864 | 215 | 25 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 114 | 112 | 12 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 4.551 | 2.985 | 3.282 |
| Gts.oper.acciones propias | 42 | 20 | 16 |
| Errores contables | 11.331 | 2.693 | 760 |
| Operaciones a plazos | 1.323 | 1.304 | 1.304 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 344 | 340 | 206 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 1.637 | 1.637 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 265.363 | 26.536 | 18.073 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 11.935 | 9.692 | 1.083 |
| Exención por doble imposición internacional | 5.541.521 | 5.532.818 | 5.439.352 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 9.333 | 6.697 | 8.417 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 707 | 707 | 707 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 169.375 | 166.754 | 163.445 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 324 | 324 | 324 |
| Valor.bienes y derechos | 553 | 553 | 50 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 620 | 620 | 620 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 160.998 | 63.001 | 70.631 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 327 | 241 | 4 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 168.160 | 110.075 | 6.712 |
| Montes vecinales en mano común | 12 | 12 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 13.635 | 5.424 | 13.635 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 8.138 | 8.133 | 8.127 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 33 | 33 | 33 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 5 | 5 | 5 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 500 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 159.379 | 158.451 | 132.732 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 200.671 | 1.611.847 | 1.656.755 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 136.506 | 123.201 | 47.023 |
| Base imponible positiva | 1.609.732 | 1.561.343 | 1.609.732 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
