- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Total
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 69.113 | 30.166 | 20.001 |
| Resultado contable | 63.802 | 2.364.005 | 1.709.290 |
| A U M E N T O S | 3.096.663 | 1.845.751 | 1.419.861 |
| Impuesto sobre Sociedades | 641.792 | 567.208 | 549.159 |
 Aumentos diversos | 2.454.871 | 1.278.543 | 870.702 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 30.113 | 19.315 | 18.591 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 235.697 | 139.617 | 162.226 |
| Amort. inmovilizado I+D | 587 | 547 | 587 |
| Libertad amort.gastos I+D | 19.287 | 6.288 | 11.161 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 32.712 | 31.629 | 31.573 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 16.010 | 15.150 | 14.209 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 81.521 | 72.626 | 74.580 |
| Pymes: libertad amortización | 7.343 | 5.164 | 4.154 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 12.914 | 8.574 | 7.535 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 150 | 78 | 63 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 27.085 | 17.785 | 16.007 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 64.597 | 10.408 | 28.067 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 27.227 | 1.916 | 1.018 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 1.897 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 487 | 259 | 265 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 196.278 | 101.707 | 105.227 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 10.044 | 325 | 221 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.562 | 1.562 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 164 | 71 | 71 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 55 | 33 | 33 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.198 | 1.031 | 959 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 253.666 | 108.529 | 111.021 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 12.305 | 6.888 | 10.013 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2 | 2 | 2 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 21.502 | 16 | 21.268 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 124.353 | 40.339 | 46.343 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 4.070 | 3.722 | 3.985 |
| Otros gastos no deducibles | 205.894 | 29.662 | 31.146 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.431 | 657 | 808 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.390 | 3.202 | 312 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 514 | 5 | 2 |
| Errores contables | 11.642 | 1.380 | 1.617 |
| Operaciones a plazos | 11.763 | 1.391 | 10.811 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 4.408 | 208 | 208 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 2.957 | 119 | 1.933 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 128 | 63 | 9 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 22.753 | 13.446 | 12.824 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 113.098 | 10.564 | 35.751 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 953 | 476 | 384 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 44 | 26 | 44 |
| Exención por doble imposición internacional | 646 | 595 | 20 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 62 | 8 | 54 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 8.531 | 6.428 | 5.879 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 8.516 | 8.027 | 8.027 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 636 | 119 | 550 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 332.321 | 192.569 | 49.010 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 12.043 | 9.596 | 4.592 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 473.732 | 386.104 | 16.348 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 7.961 | 7.961 | 7.961 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 76 | 76 | 70 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 42.547 | 12.280 | 13.164 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.000.087 | 1.447.667 | 458.735 |
| Impuesto sobre Sociedades | 257.652 | 56.670 | 34.826 |
| Disminuciones diversas | 1.742.434 | 1.390.997 | 423.909 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 9.450 | 6.321 | 4.724 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 340 | 161 | 299 |
| Amort. inmovilizado I+D | 291 | 291 | 291 |
| Libertad amort.gastos I+D | 34.499 | 29.627 | 8.320 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3.590 | 3.590 | 3.556 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 35.369 | 35.110 | 34.450 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.536 | 6.181 | 5.608 |
| Pymes: libertad amortización | 7.736 | 7.313 | 4.488 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 16.663 | 11.901 | 10.032 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 71 | 38 | 20 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 15.964 | 13.709 | 10.478 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 27.605 | 14.339 | 11.890 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 2.045 | 148 | 113 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 84 | 84 | 84 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 80 | 77 | 75 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 101.914 | 100.029 | 17.025 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 853 | 853 | 2 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 901 | 827 | 214 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.330 | 650 | 545 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 42 | 19 | 9 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.721 | 1.141 | 983 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 227.324 | 119.096 | 68.954 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 4.741 | 2.801 | 1.974 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 1.525 | 1.492 | 446 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.019 | 1.019 | 554 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 88 | 60 | 12 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 47 | 46 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.077 | 2.886 | 2.176 |
| Gts.oper.acciones propias | 73 | 53 | 41 |
| Errores contables | 69.769 | 64.483 | 732 |
| Operaciones a plazos | 925 | 836 | 406 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.227 | 1.199 | 108 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 11.097 | 7.618 | 35 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 51.632 | 44.647 | 15.450 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 9.206 | 6.069 | 3.837 |
| Exención por doble imposición internacional | 101.187 | 97.283 | 83.436 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 8.460 | 2.124 | 2.124 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 5.483 | 5.423 | 5.356 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 16.633 | 11.503 | 9.796 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 25.164 | 25.164 | 8.894 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 519 | 514 | 519 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 309.669 | 244.137 | 50.913 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 14.291 | 11.239 | 4.435 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 533.242 | 461.540 | 22.672 |
| Montes vecinales en mano común | 618 | 608 | 45 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 10.508 | 10.301 | 10.315 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 226 | 226 | 226 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 150 | 150 | 9 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 61.446 | 36.069 | 17.237 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.160.437 | 2.762.106 | 2.670.418 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 464.080 | 428.923 | 110.101 |
| Base imponible positiva | 2.560.318 | 2.472.726 | 2.560.318 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
