- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Total
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 85.675 | 35.766 | 23.710 |
| Resultado contable | 7.723.289 | 10.692.669 | 7.923.882 |
| A U M E N T O S | 8.116.707 | 5.639.004 | 5.194.529 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.289.380 | 1.187.762 | 1.157.768 |
 Aumentos diversos | 6.827.328 | 4.451.242 | 4.036.761 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 43.759 | 37.807 | 36.680 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 526.987 | 419.994 | 437.171 |
| Amort. inmovilizado I+D | 995 | 928 | 952 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.728 | 411 | 126 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 16.722 | 15.730 | 15.571 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 36.754 | 33.973 | 34.255 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 20.592 | 16.442 | 16.207 |
| Pymes: libertad amortización | 7.477 | 5.392 | 4.851 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7.424 | 5.424 | 5.329 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 379 | 342 | 335 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 41.629 | 29.712 | 28.734 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 8 | 5 | 3 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 522.552 | 280.537 | 69.595 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 436.402 | 263.815 | 340.727 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 1.211.444 | 1.114.184 | 1.139.395 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 947 | 143 | 471 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 535.671 | 433.514 | 437.531 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 234.832 | 234.203 | 5.002 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.002 | 578 | 694 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.583 | 456 | 446 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 23.652 | 22.929 | 22.900 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 547.285 | 320.961 | 327.935 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 65.301 | 61.791 | 61.736 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 24.116 | 24.116 | 24.116 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 2.515 | 73 | 2.255 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 833.308 | 192.617 | 360.651 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 9.221 | 8.689 | 8.926 |
| Otros gastos no deducibles | 164.198 | 53.264 | 61.745 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 1 | 1 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 3.949 | 3.573 | 3.268 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 40.379 | 35.219 | 35.894 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 9 | 1 | 8 |
| Errores contables | 10.208 | 2.363 | 8.118 |
| Operaciones a plazos | 11.832 | 8.643 | 11.300 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 4.454 | 4.247 | 4.159 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 16.634 | 15.126 | 15.531 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 4.701 | 3.872 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 31.162 | 21.186 | 23.658 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 181.654 | 98.024 | 14.741 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.399 | 1.243 | 1.323 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 209 | 102 | 84 |
| Exención por doble imposición internacional | 49.928 | 49.477 | 49.928 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 10.199 | 1.605 | 10.015 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 21.520 | 17.575 | 18.336 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 4.858 | 273 | 4.068 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 580 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 336.878 | 97.635 | 104.648 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 24.108 | 6.253 | 4.828 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 431.613 | 269.288 | 17.004 |
| Rég.entidades navieras | 162 | 0 | 162 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 38 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 777 | 602 | 602 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 90 | 90 | 90 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 3.200 | 3.062 | 585 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 318.308 | 233.751 | 264.070 |
| D I S M I N U C I O N E S | 8.659.609 | 7.320.347 | 4.229.725 |
| Impuesto sobre Sociedades | 831.964 | 519.610 | 536.993 |
| Disminuciones diversas | 7.827.645 | 6.800.737 | 3.692.732 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 17.726 | 15.612 | 14.956 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 437 | 430 | 345 |
| Amort. inmovilizado I+D | 14 | 7 | 7 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5.347 | 3.901 | 2.713 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 19.293 | 18.562 | 18.983 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 15.137 | 15.114 | 14.838 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 14.238 | 12.904 | 11.315 |
| Pymes: libertad amortización | 7.121 | 6.930 | 4.973 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 11.907 | 9.904 | 9.076 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 64 | 52 | 52 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 20.906 | 17.065 | 14.746 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 13 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 467.099 | 216.880 | 129.810 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 1.412.138 | 1.311.863 | 1.339.611 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 10 | 10 | 10 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 308 | 166 | 80 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 331.178 | 258.126 | 249.387 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 31.258 | 31.202 | 31.018 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 7.656 | 7.500 | 4.472 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.939 | 2.625 | 2.510 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2.263 | 1.817 | 2.000 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 90.458 | 90.213 | 89.990 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 547.420 | 465.568 | 290.548 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 8.463 | 8.463 | 8.463 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 91.334 | 23.447 | 20.354 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 247 | 205 | 247 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 854 | 854 | 854 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 15.769 | 15.365 | 15.029 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 25 | 15 | 15 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.755 | 2.291 | 2.171 |
| Gts.oper.acciones propias | 25.354 | 25.289 | 25.244 |
| Errores contables | 116.707 | 105.499 | 98.370 |
| Operaciones a plazos | 24.096 | 23.955 | 8.967 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 115.602 | 114.846 | 114.616 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 158 | 158 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 2.301.632 | 2.301.022 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 52.804 | 40.546 | 31.376 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 37.933 | 31.296 | 27.070 |
| Exención por doble imposición internacional | 806.430 | 788.423 | 714.682 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 18.956 | 17.731 | 15.296 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 188.637 | 188.637 | 188.159 |
| Obra benéfico-social cajas | 295 | 295 | 295 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 27.798 | 25.873 | 22.783 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 3.762 | 3.577 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 9.144 | 9.144 | 3.681 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 6.542 | 6.542 | 5.457 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 84.791 | 84.791 | 278 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 342.683 | 118.173 | 103.613 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 21.762 | 4.369 | 1.835 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 434.209 | 295.708 | 21.050 |
| Montes vecinales en mano común | 21.025 | 20.943 | 5.656 |
| Régimen entidades navieras | 1 | 1 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 2.998 | 2.992 | 2.168 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 171 | 171 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 42 | 42 | 42 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 59.736 | 53.626 | 23.522 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 7.182.076 | 9.011.462 | 8.889.843 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 840.398 | 816.238 | 414.132 |
| Base imponible positiva | 8.475.711 | 8.364.772 | 8.475.711 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
