- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Total
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 60.282 | 25.816 | 17.074 |
| Resultado contable | 96.558 | 1.345.342 | 1.088.889 |
| A U M E N T O S | 1.412.638 | 776.866 | 692.219 |
| Impuesto sobre Sociedades | 353.141 | 339.553 | 322.341 |
 Aumentos diversos | 1.059.497 | 437.313 | 369.878 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 18.225 | 10.951 | 11.087 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 175.233 | 116.352 | 122.965 |
| Amort. inmovilizado I+D | 121 | 121 | 121 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.748 | 1.627 | 1.024 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 10.817 | 10.403 | 10.371 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 5.510 | 5.211 | 5.025 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 38.368 | 15.792 | 19.239 |
| Pymes: libertad amortización | 8.960 | 7.372 | 7.191 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 5.863 | 3.025 | 1.969 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 7 | 7 | 7 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 16.541 | 13.119 | 12.323 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 33 | 33 | 33 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 25.020 | 5.239 | 7.064 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 22.597 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 70 | 4 | 4 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 17.565 | 2.425 | 3.426 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 251 | 165 | 55 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.681 | 2.610 | 2.610 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3 | 3 | 3 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.599 | 302 | 400 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 142.907 | 26.365 | 51.292 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.509 | 2.048 | 1.954 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 260 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 16.854 | 37 | 337 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 79.923 | 9.894 | 7.790 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 6 | 6 | 6 |
| Otros gastos no deducibles | 44.166 | 16.726 | 18.699 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2.929 | 834 | 462 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.183 | 2.142 | 2.142 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 284 | 0 | 0 |
| Errores contables | 989 | 618 | 445 |
| Operaciones a plazos | 3.751 | 2.814 | 3.671 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 442 | 442 | 400 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 4 | 4 | 3 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 7.205 | 5.588 | 5.698 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 41.222 | 6.550 | 8.774 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 901 | 323 | 605 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 171 | 119 | 119 |
| Exención por doble imposición internacional | 191 | 191 | 39 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 54 | 54 | 54 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 12.116 | 7.550 | 8.302 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 453 | 200 | 453 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 156.122 | 50.332 | 16.437 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 16.440 | 12.065 | 80 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 142.888 | 85.628 | 24.503 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 1 | 1 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 82 | 70 | 75 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 31.233 | 11.950 | 12.622 |
| D I S M I N U C I O N E S | 887.398 | 474.567 | 261.767 |
| Impuesto sobre Sociedades | 167.673 | 20.911 | 18.092 |
| Disminuciones diversas | 719.725 | 453.656 | 243.676 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.073 | 3.605 | 2.534 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 445 | 409 | 344 |
| Amort. inmovilizado I+D | 113 | 113 | 113 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.746 | 4.483 | 3.767 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.683 | 2.683 | 2.616 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.743 | 2.743 | 2.563 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.404 | 1.354 | 619 |
| Pymes: libertad amortización | 5.226 | 5.151 | 3.965 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 8.412 | 5.780 | 2.511 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 7 | 1 | 1 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.288 | 6.332 | 5.764 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 704 | 704 | 704 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 7.775 | 4.308 | 3.324 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 153 | 71 | 71 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 13 | 13 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 304 | 292 | 26 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 6.736 | 5.836 | 2.962 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.708 | 569 | 5 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 13 | 13 | 13 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.163 | 1.088 | 1.048 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 31 | 22 | 22 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 23.455 | 1.130 | 1.323 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 35.797 | 26.810 | 26.098 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 34.682 | 13.342 | 4 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 9 | 0 | 9 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 442 | 422 | 422 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 41 | 17 | 23 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 7.770 | 7.198 | 5.773 |
| Gts.oper.acciones propias | 30 | 11 | 10 |
| Errores contables | 4.888 | 3.241 | 956 |
| Operaciones a plazos | 2.481 | 2.481 | 2.266 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 168 | 168 | 168 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 16.857 | 15.627 | 4.497 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.742 | 2.954 | 2.953 |
| Exención por doble imposición internacional | 19.850 | 17.909 | 17.686 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 1.308 | 1.308 | 1.308 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 315 | 95 | 95 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 13.113 | 11.624 | 11.153 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 7.749 | 7.749 | 7.243 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 382 | 382 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 156.844 | 55.923 | 13.715 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 17.948 | 14.122 | 3 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 165.690 | 113.312 | 24.527 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 11.667 | 11.660 | 8.380 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 8 | 8 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 132.749 | 100.594 | 82.092 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 621.818 | 1.647.648 | 1.519.347 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 270.374 | 254.444 | 81.804 |
| Base imponible positiva | 1.437.511 | 1.416.269 | 1.437.511 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
