- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Total
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 43.945 | 18.754 | 12.504 |
| Resultado contable | 555.770 | 2.369.104 | 1.866.336 |
| A U M E N T O S | 2.452.820 | 1.701.347 | 1.388.496 |
| Impuesto sobre Sociedades | 568.578 | 536.080 | 520.186 |
 Aumentos diversos | 1.884.242 | 1.165.267 | 868.310 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 17.985 | 14.216 | 13.875 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 177.219 | 140.828 | 140.562 |
| Amort. inmovilizado I+D | 29 | 29 | 29 |
| Libertad amort.gastos I+D | 270 | 197 | 183 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 23.981 | 21.436 | 22.115 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 8.518 | 7.597 | 7.806 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 5.601 | 4.635 | 4.891 |
| Pymes: libertad amortización | 5.339 | 4.581 | 4.178 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.088 | 3.408 | 2.325 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 284 | 228 | 226 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 26.128 | 17.787 | 21.923 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 159 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 74.204 | 56.586 | 59.011 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 64.705 | 60.733 | 60.779 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 2 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 189 | 21 | 16 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 211.082 | 129.090 | 48.357 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.975 | 1.774 | 1.200 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 691 | 618 | 618 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 216 | 215 | 213 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 30.811 | 29.430 | 23.711 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 179.065 | 128.804 | 139.499 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 10.525 | 5.942 | 6.604 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 7.485 | 9 | 9 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 154.079 | 43.538 | 43.961 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 228 | 102 | 228 |
| Otros gastos no deducibles | 112.401 | 33.588 | 39.905 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 37.631 | 164 | 135 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 6.827 | 4.261 | 5.293 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 80 | 78 | 0 |
| Errores contables | 6.261 | 4.138 | 5.427 |
| Operaciones a plazos | 12.773 | 5.774 | 11.013 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.710 | 1.710 | 542 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 219 | 163 | 163 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 660 | 660 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 31.670 | 19.872 | 19.923 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 180.325 | 40.249 | 97.329 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.545 | 538 | 1.349 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 30 | 18 | 14 |
| Exención por doble imposición internacional | 19 | 16 | 19 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 196 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 15.412 | 14.237 | 13.445 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 4.597 | 4.403 | 4.596 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 257.257 | 230.967 | 9.064 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.103 | 882 | 379 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 139.645 | 97.979 | 2.490 |
| Rég.entidades navieras | 276 | 0 | 276 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 295 | 295 | 295 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 6.500 | 0 | 6.500 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1.297 | 1.297 | 1.297 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1.352 | 736 | 736 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 58.303 | 31.436 | 45.801 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.762.692 | 1.322.365 | 652.293 |
| Impuesto sobre Sociedades | 194.682 | 46.762 | 22.057 |
| Disminuciones diversas | 1.568.010 | 1.275.604 | 630.237 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.420 | 2.644 | 1.407 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 685 | 649 | 633 |
| Amort. inmovilizado I+D | 199 | 199 | 199 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1 | 1 | 1 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 64.766 | 64.719 | 64.585 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 16.364 | 16.134 | 15.631 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 421 | 338 | 195 |
| Pymes: libertad amortización | 7.455 | 6.571 | 5.477 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 8.020 | 6.770 | 4.770 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 104 | 104 | 104 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 10.929 | 9.436 | 8.872 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 66.193 | 62.595 | 61.641 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 7.779 | 7.623 | 7.605 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 165 | 165 | 165 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 154 | 154 | 28 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 11.015 | 6.288 | 5.545 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 19.019 | 19.019 | 5 |
| Deducción del fondo de comercio | 4.167 | 1.051 | 4.001 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 101 | 101 | 66 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 28.565 | 27.182 | 21.864 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 266.764 | 172.420 | 151.123 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 38.762 | 9.304 | 8.913 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 44 | 44 | 44 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 160 | 131 | 17 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 97 | 59 | 24 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 15.762 | 15.605 | 15.327 |
| Gts.oper.acciones propias | 180 | 127 | 6 |
| Errores contables | 3.267 | 1.884 | 780 |
| Operaciones a plazos | 10.953 | 10.942 | 8.852 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 4.130 | 3.260 | 3.430 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 10.390 | 10.390 | 7.355 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 12.877 | 3.259 | 2.484 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 8.011 | 3.192 | 3.357 |
| Exención por doble imposición internacional | 194.289 | 156.383 | 88.690 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 166.703 | 166.621 | 580 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 3.594 | 3.238 | 2.972 |
| Obra benéfico-social cajas | 225 | 225 | 225 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 7.260 | 4.946 | 3.926 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.550 | 2.520 | 2.016 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 28.903 | 28.903 | 19.571 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 301.549 | 260.351 | 26.438 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.428 | 3.392 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 152.651 | 113.226 | 2.606 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 5.922 | 5.922 | 5.922 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 382 | 363 | 354 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 38.649 | 38.649 | 38.646 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 208 | 208 | 208 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 37.777 | 28.303 | 33.579 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.245.931 | 2.748.117 | 2.602.559 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 461.464 | 399.388 | 131.246 |
| Base imponible positiva | 2.471.312 | 2.434.610 | 2.471.312 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
