Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Navarra
Comunidad Autónoma: Navarra
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Navarra
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 96 | 66 | 58 |
| Resultado contable | 295.441 | 400.490 | 386.759 |
| A U M E N T O S | 233.624 | 185.377 | 178.160 |
| Impuesto sobre Sociedades | 134.794 | 132.849 | 127.613 |
| Amort. inmovilizado I+D | 3 | 3 | 3 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 98.827 | 52.526 | 50.545 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.913 | 1.374 | 578 |
| Libertad amort.gastos I+D | 159 | 159 | 159 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.853 | 259 | 29 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 406 | 251 | 228 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 14.205 | 7.649 | 7.649 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.272 | 1.942 | 1.942 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 13.098 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 975 | 780 | 780 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 54.460 | 36.793 | 36.851 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 164 | 158 | 133 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 979 | 831 | 801 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 180 | 138 | 138 |
| Operaciones a plazos | 5.662 | 6 | 6 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 496 | 466 | 466 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 2 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 720 | 656 | 30 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 661 | 450 | 450 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 93 | 93 | 93 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 530 | 520 | 211 |
| D I S M I N U C I O N E S | 138.614 | 120.382 | 85.069 |
| Impuesto sobre Sociedades | 7.298 | 1.165 | 863 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 35.174 | 35.174 | 34.912 |
| Disminuciones diversas | 96.142 | 84.044 | 49.294 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.062 | 332 | 332 |
| Libertad amort.gastos I+D | 608 | 608 | 608 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 56.170 | 56.166 | 29.313 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 81 | 38 | 37 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 7.373 | 6.502 | 6.502 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.905 | 1.065 | 986 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.504 | 46 | 46 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 4.059 | 3.907 | 3.907 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 453 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 6.921 | 5.882 | 5.882 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 33.330 | 32.404 | 30.135 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 495 | 495 | 495 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3 | 3 | 3 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 451 | 416 | 416 |
| Gts.oper.acciones propias | 27 | 27 | 27 |
| Errores contables | 667 | 667 | 0 |
| Operaciones a plazos | 40 | 40 | 40 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.361 | 190 | 18 |
| Exención por doble imposición internacional | 965 | 960 | 960 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 88 | 88 | 88 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.305 | 242 | 3 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 661 | 450 | 450 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 1.123 | 996 | 966 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 8.324 | 8.143 | 3.442 |
| Base imponible | 444.939 | 444.891 | 444.939 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
