Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 998 | 701 | 632 |
| Resultado contable | 158.060 | 797.716 | 560.717 |
| A U M E N T O S | 744.344 | 504.417 | 461.236 |
| Impuesto sobre Sociedades | 254.819 | 246.638 | 208.400 |
| Amort. inmovilizado I+D | 734 | 734 | 734 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.834 | 467 | 667 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 119 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 485.838 | 256.578 | 251.435 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.883 | 5.737 | 2.636 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.812 | 1.102 | 1.276 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 23.643 | 20.899 | 16.694 |
| Pymes: libertad amortización | 428 | 188 | 156 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 504 | 501 | 501 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 17.258 | 9.449 | 6.632 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 8.609 | 6.044 | 5.932 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 101.322 | 33.724 | 12.845 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 260 | 260 | 260 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.930 | 2.943 | 3.412 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 145.490 | 100.538 | 98.539 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 6.962 | 6.884 | 6.044 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 20.757 | 8.117 | 7.936 |
| Revalorizaciones contables | 1.520 | 666 | 666 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3 | 3 | 3 |
| Errores contables | 7.443 | 659 | 38 |
| Operaciones a plazos | 231 | 226 | 226 |
| Recuperación de valor patrimonial | 192 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 60.806 | 10.445 | 59.403 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3 | 3 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional | 90 | 90 | 90 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 7.592 | 6.833 | 7.579 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 16 | 16 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 17 | 5 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 46.891 | 31.656 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 22.101 | 9.514 | 20.488 |
| D I S M I N U C I O N E S | 858.391 | 675.763 | 201.993 |
| Impuesto sobre Sociedades | 111.011 | 16.975 | 1.313 |
| Amort. inmovilizado I+D | 384 | 384 | 384 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 778 | 778 | 778 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 50.774 | 48.991 | 41.484 |
| Disminuciones diversas | 695.444 | 608.635 | 158.034 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.181 | 4.734 | 4.202 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.024 | 2.024 | 1.227 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 271.312 | 267.526 | 50.550 |
| Pymes: libertad amortización | 438 | 438 | 438 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.647 | 1.506 | 1.506 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.223 | 5.024 | 3.931 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 11.371 | 5.077 | 4.013 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 52.527 | 37.313 | 6.394 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.950 | 1.516 | 855 |
| Deducción del fondo de comercio | 14.602 | 11.336 | 912 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 10.645 | 10.280 | 10.216 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 98.499 | 77.350 | 41.725 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 159 | 159 | 159 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 63 | 57 | 61 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.479 | 1.294 | 747 |
| Gts.oper.acciones propias | 57 | 57 | 34 |
| Errores contables | 30.783 | 23.796 | 100 |
| Operaciones a plazos | 5.989 | 5.989 | 5.989 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 19.170 | 12.914 | 13.853 |
| Exención por doble imposición internacional | 67.929 | 66.749 | 6.972 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 107 | 107 | 107 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 10.817 | 10.621 | 10.705 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 281 | 281 | 281 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 58.250 | 43.033 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 17 | 5 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 69.990 | 65.721 | 31.815 |
| Base imponible | 778.472 | 721.983 | 778.472 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
