Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.474 | 1.722 | 1.512 |
| Resultado contable | -1.384.093 | 3.114.852 | 1.036.706 |
| A U M E N T O S | 5.500.817 | 1.922.746 | 3.428.850 |
| Impuesto sobre Sociedades | 973.151 | 924.599 | 862.776 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.736 | 972 | 906 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 4.423 | 1.204 | 1.606 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 2.606 | 48 | 48 |
 Aumentos diversos | 4.518.901 | 995.923 | 2.563.514 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 17.329 | 12.811 | 11.309 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.733 | 1.795 | 1.962 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 163.461 | 152.447 | 129.597 |
| Pymes: libertad amortización | 846 | 662 | 610 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.047 | 929 | 752 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 55.674 | 26.073 | 26.125 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 207.796 | 39.147 | 49.474 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 807.395 | 164.782 | 166.014 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 45.097 | 151 | 151 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 10.105 | 8.157 | 8.157 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 10.127 | 7.967 | 7.908 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 529.732 | 219.518 | 222.312 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 26.880 | 12.386 | 13.349 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 40.164 | 21.676 | 19.172 |
| Revalorizaciones contables | 654 | 144 | 58 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 429.852 | 861 | 26.973 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 889 | 0 | 0 |
| Errores contables | 3.155 | 736 | 621 |
| Operaciones a plazos | 9.346 | 4.321 | 6.204 |
| Recuperación de valor patrimonial | 4.733 | 440 | 715 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 161.718 | 31.667 | 156.330 |
| Subcapitalización | 33 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1.106 | 54 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 10.043 | 691 | 691 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 32.058 | 28.960 | 29.523 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.623.013 | 800 | 1.620.530 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 3.473 | 3.473 | 3.473 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 35.885 | 35.885 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 986 | 971 | 964 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 222.905 | 183.132 | 32.138 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 19 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 60.553 | 35.286 | 28.402 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.205.353 | 2.035.392 | 1.220.609 |
| Impuesto sobre Sociedades | 616.242 | 44.946 | 48.116 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.078 | 1.078 | 1.078 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 4.528 | 4.528 | 4.390 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 37.726 | 37.726 | 37.726 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 183.377 | 181.141 | 97.433 |
| Disminuciones diversas | 3.362.402 | 1.765.974 | 1.031.867 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 37.954 | 31.036 | 28.138 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.735 | 4.427 | 3.569 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 858.588 | 819.147 | 468.055 |
| Pymes: libertad amortización | 2.648 | 2.587 | 2.231 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 746 | 716 | 701 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 32.818 | 23.138 | 20.294 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 20 | 20 | 20 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 101.343 | 44.099 | 48.572 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 413.815 | 124.912 | 123.828 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 632 | 632 | 632 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 137 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 37.275 | 20.677 | 19.267 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.598 | 1.598 | 1.598 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 8.211 | 7.282 | 7.176 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 767.923 | 101.883 | 85.276 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.385 | 297 | 107 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 224 | 29 | 29 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.751 | 3.229 | 3.099 |
| Gts.oper.acciones propias | 100 | 25 | 23 |
| Errores contables | 25.036 | 17.652 | 10.075 |
| Operaciones a plazos | 1.298 | 1.298 | 1.298 |
| Recuperación de valor patrimonial | 2.161 | 287 | 276 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 43.388 | 28.666 | 25.111 |
| Exención por doble imposición internacional | 644.537 | 205.476 | 17.368 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 2.259 | 2.259 | 2.259 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 54.589 | 48.177 | 46.508 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 86.884 | 76.507 | 76.507 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 2.787 | 2.787 | 2.787 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 75.870 | 75.870 | 35.231 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 221.621 | 196.741 | 24.552 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 986 | 971 | 964 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 407 | 407 | 407 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 109.624 | 103.840 | 72.892 |
| Base imponible | 3.147.514 | 3.023.539 | 3.147.514 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
