Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 494 | 341 | 276 |
| Resultado contable | 337.606 | 633.545 | 542.949 |
| A U M E N T O S | 962.490 | 511.153 | 596.965 |
| Impuesto sobre Sociedades | 178.416 | 174.808 | 169.281 |
| Amort. inmovilizado I+D | 28 | 28 | 28 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.418 | 782 | 670 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 413 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 782.216 | 335.536 | 426.986 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.330 | 7.614 | 7.721 |
| Libertad amort.gastos I+D | 74 | 21 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 13.756 | 13.352 | 12.154 |
| Pymes: libertad amortización | 306 | 306 | 306 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 63 | 63 | 63 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 21.398 | 7.645 | 6.057 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 21.422 | 1.718 | 14.146 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 349.927 | 44.156 | 320.457 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.852 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 5 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 884 | 884 | 874 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 8.799 | 3.171 | 6.461 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 86.401 | 19.020 | 17.368 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.666 | 504 | 268 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 12.001 | 6.143 | 5.511 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 551 | 99 | 551 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.204 | 898 | 316 |
| Operaciones a plazos | 4.783 | 560 | 4.564 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.133 | 317 | 386 |
| Subcapitalización | 1.717 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 1 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.879 | 3.468 | 3.005 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 15 | 15 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 189.226 | 189.226 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 74 | 68 | 68 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 10.749 | 10.127 | 621 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 41.930 | 26.089 | 26.018 |
| D I S M I N U C I O N E S | 914.112 | 566.834 | 395.564 |
| Impuesto sobre Sociedades | 113.975 | 5.270 | 52.195 |
| Amort. inmovilizado I+D | 59 | 59 | 59 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 80 | 63 | 63 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 20.373 | 20.373 | 20.373 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 54.810 | 54.268 | 38.736 |
| Disminuciones diversas | 724.815 | 486.801 | 284.137 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6.936 | 3.344 | 2.217 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.865 | 156 | 199 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 149.283 | 147.197 | 134.145 |
| Pymes: libertad amortización | 565 | 565 | 565 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 47 | 47 | 47 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.549 | 7.269 | 4.244 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 4.554 | 3.489 | 273 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 143.433 | 59.669 | 76.523 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 15.578 | 0 | 15.578 |
| Deducción del fondo de comercio | 19.606 | 2.190 | 1.530 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 6.818 | 1.616 | 5.255 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 59.614 | 18.907 | 19.085 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 10 | 0 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 14 | 5 | 0 |
| Errores contables | 1.852 | 1.826 | 1.233 |
| Operaciones a plazos | 3.330 | 43 | 3.330 |
| Recuperación de valor patrimonial | 10.547 | 10.547 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.462 | 743 | 814 |
| Exención por doble imposición internacional | 48.411 | 15.960 | 30.168 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 325 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.018 | 2.855 | 2.149 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 30.337 | 30.337 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 211.364 | 211.364 | 13.923 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 10.371 | 10.246 | 125 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 74 | 68 | 68 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 369 | 369 | 369 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 40.731 | 11.691 | 10.931 |
| Base imponible | 706.570 | 563.394 | 706.570 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
