Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 704 | 488 | 436 |
| Resultado contable | -25.451 | 505.356 | 442.556 |
| A U M E N T O S | 366.484 | 261.529 | 229.419 |
| Impuesto sobre Sociedades | 176.603 | 163.698 | 150.933 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 806 | 435 | 435 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 189.075 | 97.395 | 78.050 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.226 | 4.438 | 3.170 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.243 | 4.205 | 4.210 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 16.705 | 16.197 | 8.863 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 50 | 50 | 47 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 12.931 | 9.330 | 8.162 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 20.707 | 12.309 | 6.614 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 56.724 | 13.318 | 11.829 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 53 | 53 | 53 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 32 | 32 | 32 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 539 | 223 | 223 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 27.988 | 9.508 | 8.577 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 897 | 750 | 538 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 11.831 | 6.579 | 6.319 |
| Revalorizaciones contables | 192 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 26 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 29 | 29 | 29 |
| Operaciones a plazos | 613 | 610 | 610 |
| Recuperación de valor patrimonial | 22 | 22 | 22 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 11.648 | 5.365 | 1.390 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 295 | 5 | 5 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 15.944 | 12.728 | 15.756 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 74 | 74 | 74 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 18 | 18 | 13 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.269 | 1.552 | 1.515 |
| D I S M I N U C I O N E S | 389.018 | 303.259 | 135.807 |
| Impuesto sobre Sociedades | 49.819 | 10.212 | 1.762 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 375 | 253 | 236 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 25.181 | 24.879 | 14.357 |
| Disminuciones diversas | 313.644 | 267.915 | 119.452 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 9.108 | 8.872 | 7.508 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5.249 | 5.248 | 5.248 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 148.953 | 140.555 | 50.752 |
| Pymes: libertad amortización | 273 | 273 | 273 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 15.238 | 11.197 | 9.640 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 50.716 | 49.743 | 1.605 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 24.924 | 15.991 | 14.328 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.258 | 3.258 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 13 | 13 | 13 |
| Deducción del fondo de comercio | 6.088 | 5.808 | 5.620 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 84 | 84 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.300 | 1.083 | 1.083 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 24.502 | 12.760 | 8.129 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 76 | 76 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 203 | 134 | 134 |
| Gts.oper.acciones propias | 22 | 5 | 0 |
| Errores contables | 5.002 | 3.530 | 988 |
| Operaciones a plazos | 38 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.240 | 1.240 | 18 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 5.058 | 4.728 | 1.107 |
| Exención por doble imposición internacional | 6.991 | 3.876 | 3.876 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 550 | 550 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 16.218 | 10.460 | 10.460 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 18 | 18 | 13 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 13.392 | 12.980 | 12.954 |
| Base imponible | 521.811 | 521.422 | 521.811 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
