Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Extremadura
Comunidad Autónoma: Extremadura
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Extremadura
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 271 | 192 | 177 |
| Resultado contable | 16.750 | 126.790 | 113.457 |
| A U M E N T O S | 94.475 | 71.315 | 71.006 |
| Impuesto sobre Sociedades | 40.572 | 39.624 | 38.506 |
| Amort. inmovilizado I+D | 41 | 41 | 41 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 16 | 16 | 16 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 53.847 | 31.634 | 32.443 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 746 | 603 | 603 |
| Libertad amort.gastos I+D | 43 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 15.309 | 15.237 | 14.227 |
| Pymes: libertad amortización | 28 | 28 | 28 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 742 | 449 | 635 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.572 | 611 | 1.616 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.493 | 140 | 795 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 502 | 479 | 479 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.818 | 3.097 | 2.801 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 403 | 300 | 259 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 11.945 | 1.772 | 1.490 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 5.073 | 5.073 | 5.073 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 65 | 0 | 0 |
| Errores contables | 21 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 13 | 13 | 13 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.036 | 2.961 | 2.673 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.143 | 377 | 458 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 74 | 74 | 74 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.819 | 420 | 1.221 |
| D I S M I N U C I O N E S | 72.595 | 46.889 | 37.094 |
| Impuesto sobre Sociedades | 16.637 | 1.061 | 589 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 815 | 815 | 784 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 26.884 | 26.775 | 20.158 |
| Disminuciones diversas | 28.259 | 18.237 | 15.563 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 452 | 444 | 444 |
| Libertad amort.gastos I+D | 254 | 254 | 254 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 26.411 | 25.770 | 20.287 |
| Pymes: libertad amortización | 1 | 1 | 1 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 585 | 142 | 184 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 991 | 991 | 991 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.584 | 756 | 756 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 775 | 745 | 745 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 655 | 655 | 655 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.456 | 1.673 | 863 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4.552 | 4.552 | 4.552 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 48 | 48 | 48 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 86 | 86 | 86 |
| Gts.oper.acciones propias | 5 | 5 | 5 |
| Errores contables | 3.094 | 1.663 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 15 | 15 | 15 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 6.851 | 2.020 | 2.020 |
| Exención por doble imposición internacional | 14 | 14 | 14 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.084 | 1.991 | 1.816 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.102 | 1.102 | 1.102 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 999 | 999 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 74 | 74 | 74 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 856 | 814 | 610 |
| Base imponible | 127.211 | 126.674 | 127.211 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
