Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Canarias
Comunidad Autónoma: Canarias
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Canarias
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 882 | 576 | 535 |
| Resultado contable | 277.834 | 1.030.046 | 958.783 |
| A U M E N T O S | 1.085.713 | 436.485 | 505.803 |
| Impuesto sobre Sociedades | 207.225 | 182.111 | 181.796 |
| Amort. inmovilizado I+D | 139 | 139 | 139 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.669 | 290 | 290 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 64.452 | 30.344 | 31.398 |
 Aumentos diversos | 811.229 | 223.601 | 292.180 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 117.814 | 43.191 | 113.354 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.422 | 5.346 | 5.344 |
| Pymes: libertad amortización | 85 | 85 | 85 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 17.784 | 14.640 | 14.706 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 82 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 9.684 | 8.710 | 8.619 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 30.592 | 11.792 | 11.568 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 462 | 462 | 462 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 321.523 | 4.555 | 4.555 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.724 | 3.837 | 3.695 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 111.926 | 25.756 | 34.188 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.392 | 3.165 | 2.992 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 41.153 | 15.328 | 21.661 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 741 | 649 | 726 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 23 | 23 | 23 |
| Errores contables | 1.950 | 1.438 | 1.438 |
| Operaciones a plazos | 12.696 | 10.696 | 12.684 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 9.615 | 167 | 4.053 |
| Subcapitalización | 64 | 0 | 28 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 123 | 123 | 123 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.634 | 1.200 | 2.622 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 9.485 | 4.599 | 416 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 59.814 | 59.778 | 4.508 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 131 | 131 | 131 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 20.131 | 0 | 20.131 |
| Rég.entidades navieras | 13.276 | 0 | 13.276 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 498 | 498 | 498 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 13.405 | 7.434 | 10.295 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.178.637 | 453.888 | 368.631 |
| Impuesto sobre Sociedades | 117.305 | 13.864 | 8.245 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 360 | 360 | 351 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 167.617 | 167.617 | 166.760 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 76.981 | 73.483 | 39.185 |
| Disminuciones diversas | 816.374 | 198.564 | 154.090 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.426 | 2.347 | 1.899 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.801 | 2.451 | 2.451 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 94.093 | 77.656 | 65.606 |
| Pymes: libertad amortización | 486 | 486 | 486 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 84.923 | 4.791 | 2.388 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 4.708 | 4.498 | 4.444 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 19.789 | 19.448 | 16.810 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.548 | 1.548 | 1.548 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 478.393 | 5.844 | 4.194 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 860 | 4 | 4 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5.942 | 5.427 | 3.637 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 59.584 | 47.434 | 44.937 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 974 | 276 | 276 |
| Gts.oper.acciones propias | 11 | 0 | 0 |
| Errores contables | 10.283 | 8.791 | 3.320 |
| Operaciones a plazos | 5.099 | 5.099 | 5.099 |
| Recuperación de valor patrimonial | 16 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 23.589 | 13.079 | 3.830 |
| Exención por doble imposición internacional | 3.363 | 3.363 | 3.363 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.828 | 1.858 | 2.708 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 65.267 | 65.267 | 4.734 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 18.994 | 0 | 18.994 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 131 | 131 | 131 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.379 | 2.381 | 2.547 |
| Base imponible | 1.056.776 | 970.008 | 1.056.776 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
