Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: La Rioja
Comunidad Autónoma: La Rioja
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: La Rioja
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 207 | 144 | 128 |
| Resultado contable | 151.898 | 229.041 | 221.844 |
| A U M E N T O S | 114.042 | 99.431 | 94.813 |
| Impuesto sobre Sociedades | 79.344 | 77.626 | 75.299 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 81 | 53 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 34.618 | 21.753 | 19.514 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.673 | 2.474 | 2.472 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.222 | 1.171 | 320 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.562 | 4.188 | 4.179 |
| Pymes: libertad amortización | 200 | 200 | 200 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3 | 3 | 3 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.901 | 2.685 | 2.246 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 806 | 802 | 736 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.953 | 1.306 | 1.266 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 415 | 415 | 415 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 351 | 351 | 351 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 7.498 | 4.502 | 3.789 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 189 | 144 | 114 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 2.219 | 1.786 | 1.701 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 24 | 24 | 24 |
| Operaciones a plazos | 36 | 36 | 36 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.241 | 7 | 7 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.455 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3 | 3 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 63 | 23 | 22 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.786 | 1.615 | 1.615 |
| D I S M I N U C I O N E S | 106.152 | 89.342 | 75.555 |
| Impuesto sobre Sociedades | 12.298 | 3.301 | 2.312 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 143 | 143 | 143 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 10.270 | 10.167 | 4.676 |
| Disminuciones diversas | 83.440 | 75.731 | 68.423 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.878 | 2.563 | 2.558 |
| Libertad amort.gastos I+D | 9.066 | 9.066 | 1.405 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 43.823 | 41.842 | 40.342 |
| Pymes: libertad amortización | 412 | 412 | 412 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.871 | 1.742 | 1.230 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 517 | 438 | 438 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.293 | 2.293 | 2.293 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5.931 | 5.753 | 5.284 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.033 | 1.033 | 1.033 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.161 | 163 | 163 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 8.879 | 8.879 | 8.779 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 0 | 0 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 917 | 737 | 687 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.340 | 1.340 | 40 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.345 | 1.255 | 100 |
| Exención por doble imposición internacional | 4.603 | 4.603 | 4.603 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.060 | 2.221 | 2.215 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 63 | 23 | 22 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.578 | 1.556 | 1.513 |
| Base imponible | 236.426 | 236.426 | 236.426 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
